基础管理费
基金管理人的基础管理费按前一日基金资产净值的0.8%年费率计提。
附加管理费
1)管理人收取附加管理费的原则
①按持有人每笔基金份额分别计算年化收益率并计提附加管理费;
②在收益分配权益登记日、赎回/转出基金份额日或本基金终止日,本基金
对符合附加管理费提取条件的基金份额计提附加管理费;
③在收益分配权益登记日计提附加管理费的,附加管理费从分红资金中扣除;
在持有人赎回/转出基金份额时提取附加管理费的,附加管理费从赎回/转出资金
中扣除;在基金终止时提取附加管理费的,附加管理费从清算资金中扣除;
④赎回/转出基金份额日计提附加管理费时,按“先进先出”的原则,计算提
取赎回/转出基金份额对应的附加管理费。
2)附加管理费的计提方法
① 每笔基金份额附加管理费计提起始日
每笔基金份额附加管理费计提起始日为上一个实际发生附加管理费计提日,
若该笔基金份额不存在上一个实际发生附加管理费计提的:ⅰ.募集期内认购的
基金份额,以基金合同生效日为该笔基金份额附加管理费计提起始日;ⅱ.存续
期内申购/转入的基金份额,以申购/转入日为该笔基金份额附加管理费计提起始
日。
② 每笔基金份额的年化收益率计算
计算每笔基金份额以每笔基金份额附加管理费计提起始日到本次附加管理
费计提日的年化收益率,计算公式如下:
R={(P1-P0)×365/(P0*×D)}×100%
R 为该笔基金份额的年化收益率;
P1为该笔基金份额附加管理费计提日的基金份额累计净值;
P0*为该笔基金份额附加管理费计提起始日的基金份额累计净值;
P0为该笔基金份额附加管理费计提起始日的基金份额单位净值;
D为该笔基金份额附加管理费计提起始日(不含)到本次附加管理费计提日
(含)的天数。
年化收益率的计算采用四舍五入的方法保留到小数点后4 位。
③ 附加管理费计算
基金管理人对每笔基金份额年化收益率R 超过5%的部分,按比例提取附加
管理费2 H ,计算方法如下:
当R ≤5%时, 2 H =0
当R >5%时, 2 H = A×( R -5%)×15%×D/365
A为该笔基金份额附加管理费计提起始日的资产净值。
附加管理费的计算采用四舍五入的方法保留到小数点后2 位。
3)附加管理费的支付
当基金份额在收益分配赎回/转出基金份额或基金终止时,托管人根据管理
人的指令将收益分配金额、赎回/转出款项、终止清算款项划拨给登记机构,由
登记机构将对应的附加管理费支付给管理人。附加管理费由基金管理人负责计算,
不需要经过基金托管人复核。