浮动管理费包含基础服务报酬和浮动服务报酬两个部分。
(1)基础服务报酬
基础服务报酬按季度收取,季度基础服务报酬按项目公司当季运营收入乘以基础服务报酬费率计算,具体如下:
(a)《运营管理服务协议》生效后的第一个不完整年度的季度基础服务报酬按项目公司上一年度审计报告计算所得的对应期间运营收入乘以基础服务报酬费率计算,计算公式为:
季度基础服务报酬=根据上一年度审计报告计算所得的年度运营收入÷当年度天数×该季度实际天数(如计算报酬期间不满一季度的则为该期间实际天数)×基础服务报酬费率
(b)《运营管理服务协议》生效进入完整年度后,项目公司应根据上一季度财务报表计算确定的季度运营收入乘以基础服务报酬费率计算并支付当季季度基础服务报酬。
(c)基础服务报酬费率根据运营管理机构履行运营管理职责所需基础成本、开支为基础,经各方协商,确定孵化器项目基础服务报酬费率为16%,和达药谷一期项目基础服务报酬费率为2025年12月31日之前每年16%,2025年12月31日之后每年15%。经基金管理人和运营管理机构协商一致,可以对基础服务报酬费率进行调整。
(d)每个自然年度(包括《运营管理服务协议》生效后的第一个不完整年度)结束后,在项目公司该年度审计报告出具后20个工作日内,由运营管理机构和基金管理人根据当年度对应审计报告所载的项目公司运营收入核对当年实际应支付的基础服务报酬,如有差异,则在核对完成后10个工作日内多退少补。各方一致同意并确认,归属于项目公司当年实际收到的运营收入应依据审计机构出具的审计报告确定。对于某自然年度中已逾租赁合同期限但尚未支付的租金,在核算该年度基础服务报酬时不计入运营收入。该等逾期租金应于实际收到的自然年度计入运营收入并计算基础服务报酬。
(2)浮动服务报酬
浮动服务报酬=(运营收入净额实际值-运营收入净额目标值)×15%×考核系数
其中:运营收入净额实际值=运营收入-运营成本及税费
运营收入净额目标值的确定方式为:公募基金上市起的第一及第二年度目标值以公募基金上市时披露的可供分配金额报告中披露的数值为准,自第三年度起以独立第三方评估机构出具的评估报告载明的数值为准。
考核系数具体情况如下:
表23-1 考核系数确定规则
序号  情形  考核系数
1  运营收入净额实际值/运营收入净额目标值>110% 2
2 110%≥运营收入净额实际值/运营收入净额目标值>105% 1.5
3 105%≥运营收入净额实际值/运营收入净额目标值≥95% 1
4 95%>运营收入净额实际值/运营收入净额目标值≥90% 1.5
5 90%>运营收入净额实际值/运营收入净额目标值2
浮动管理费为上述基础服务报酬和浮动服务报酬两部分费用的总和,基础服务报酬按季支付,浮动服务报酬按年支付。计提及支付期间不满一个季度或一年的,按照对应期间的审计数据计提。基金管理人与基金托管人双方核对无误后,以协商确定的日期及方式支付,若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。