基础管理费用
本基金的基础管理费用由运营管理机构收取。基础管理费用的计算方法如下:
基础管理费用=I×8.70%+C×8%
其中:
I表示项目公司当年经审计的项目收入,其中与基础设施项目运营非直接相关的收入将不予考虑,具体以项目公司年度审计报告、经审计师核算的结果/实际收付的相关金额为准,C表示项目公司当年经审计的运营净收益,以项目公司年度审计报告为准。
为免疑义,上述公式中的项目公司项目收入=营业收入-向商户收取的全部收银机/数据采集器服务费金额-刷卡手续费-员工培训费-转售水电能源收入,其中向商户收取的全部收银机/数据采集器服务费金额、刷卡手续费、员工培训费、转售水电能源收入以每年经审计师核算的金额为准;项目公司运营净收益=营业收入-营业成本-销售费用-管理费用-税金及附加+营业外收入-营业外支出+其他收益-信用减值损失-资产减值损失+折旧及摊销-资本性支出-招商装修补贴,其中管理费用或营业成本不含运营管理费中管理输出服务费部分和浮动管理费用,资本性支出及招商装修补贴以实际支付金额为准,原则上不超过该科目年度预算金额。
基础管理费用包含运营管理机构为保障基础设施项目运营而聘用人员直接或间接产生的人力管理支出及运营行政支出与管理输出服务费。
(1)基础管理费用中的人力管理支出及运营行政支出:
该部分运营管理费用用于覆盖运营管理机构为保障基础设施项目运营而聘用人员直接或间接产生的人力管理支出及运营行政支出,支付标准为“I×6.7%”。
(2)基础管理费用中的管理输出服务费:
管理输出服务费主要系运营管理机构为基础设施项目提供标准化奥特莱斯运营管理体系及信息系统、各类平台资源导入所需的服务费用,支付标准为“I×2%+C×8%”。
基础管理费用由项目公司按月计提。项目公司每月按当月经基金管理人和运营管理机构确认的该项目公司项目收入的8.7%与运营净收益的8%之和计提基础管理费用。如运营管理机构提供管理服务不足一个月的,则在计提当月基础管理费用时,按实际服务期间所产生的项目收入与运营净收益计算。基础管理费用按季支付,经托管人复核后于每季度结束后的15个工作日内拨付。
3、浮动管理费用
本基金的浮动管理费用由运营管理机构收取。浮动管理费用的计算方法如下:
浮动管理费用=(C-T)×20%
其中:
C表示项目公司当年实现的运营净收益,T表示项目公司运营净收益目标值。
自基础设施基金间接享有项目公司股东权利之日起当年至基础设施基金成立后的第三个自然年度(成立当年为第一个自然年度),项目公司年度运营净收益目标值为基础设施基金首发阶段最终确定的评估报告中预测的对应年度运营净收益。基础设施基金间接享有项目公司股东权利之日当年不满一年的,以实际运作天数折算对应年度运营净收益目标值;自基础设施基金成立后的第四个自然年度起,项目公司年度运营净收益目标值为前一年基础设施项目的跟踪评估报告中预测的对应年度运营净收益。特别地,当C< T时,将相应扣减当年基础管理费用,扣减上限不超过运营管理机构当年确认的基础管理费用。
运营管理费金额及计算方式调整须经基金管理人与运营管理机构书面协商一致并提交基金份额持有人大会投票表决,并以基金份额持有人大会投票表决结果为准。
运营管理机构有权根据项目运营情况,在每年实际收到运营管理费用后,对其运营管理团队进行业绩考核和激励。相关考核激励岗位及激励方案由运营管理机构制定,向基金管理人报备后具体执行。
浮动管理费用按年度实际经营情况一次性计提,按年支付,经托管人与基金管理人核对一致,按照约定的账户路径支付。
经履行适当程序,基金管理人有权根据基金扩募、基础设施项目购入或出售的基础设施项目实际变化情况对上述规则进行调整。