在运营管理机构为物业资产提供物业资产运营服务期间,运营管理机构有权获得运营管理费。运营管理费分为基础运营管理费和绩效运营管理费两部分,计算方式如下:
(1)基础运营管理费=物业资产运营收入*6%,其中,物业资产运营收入为不包含增值税的收入金额
基础运营管理费应按会计季度支付。项目公司应在每个会计季度结束之日起20个工作日内向运营管理实施机构支付本季度的基础运营管理费。
不满一个会计季度的,则按该会计季度内应付基础运营管理费的期间存续自然天数占该会计季度总自然天数的比例相应计算。项目公司应在每个会计季度末,按照项目公司截止至当季度末的财务报表计算得到的运营收入实际金额累计数确认累计应支付的基础运营管理费金额。该金额扣除本年已实际支付的基础运营管理费后,为本季度需支付基础运营管理费金额。
项目公司年度审计报告出具后,对运营管理实施机构的基础运营管理费进行调整,如经审计核算的基础运营管理费大于对应期间已支付的基础运营管理费,项目公司应向运营管理实施机构支付差额部分的基础运营管理费;如经审计核算的基础运营管理费小于对应期间已支付的基础运营管理费,则项目公司有权以该等差额部分用以抵扣或扣减下一期应向运营管理实施机构支付的基础运营管理费。
(2)绩效运营管理费=(物业资产运营收入回收期内实际收取的物业资产运营净收入-该回收期对应的物业资产运营净收入目标金额)*20%
物业资产运营收入回收期内应实现的运营净收入目标金额最终数值以经基金管理人批准的对应标的基础设施项目的物业资产运营收入回收期的《项目公司运营计划》中载明的金额为准。运营管理实施机构和基金管理人双方应参照项目公司审计报告对上一自然年度实际收取的物业资产运营净收入金额进行确认,并根据确认结果计算绩效运营管理费。
当个物业资产运营收入回收期内实际收取的物业资产运营净收入高于目标金额时,运营管理实施机构可以收取绩效运营管理费;当个物业资产运营收入回收期内实际收取的物业资产运营净收入低于目标金额时,即绩效运营管理费为负时,应扣罚对应金额的基础运营管理费。绩效管理费的奖励与扣罚金额均不超过当年运营管理实施机构收取的基础运营管理费。
绩效运营管理费按年度支付,且全部向运营管理实施机构支付。运营管理实施机构应在项目公司年度审计报告出具后20个工作日内明确该年度绩效运营管理费的支付安排和金额并提交基金管理人复核,经基金管理人复核确认后,绩效运营管理费收款方应向付款方提交该费用之发票,付款方在收到收款方提供的发票后20个工作日内向收款方支付绩效运营管理费。如基础设施基金成立当年不披露年度报告的,当年绩效运营管理费与次年绩效运营管理费一并计算,并按上述方式支付。
运营管理实施机构应将不低于每一标的基础设施项目运营收入回收期的绩效运营管理费的40%用于奖励标的基础设施项目运营团队,具体激励到招商稳商、项目管理等相关工作人员。基金运作期内,运营管理实施机构有权根据项目运营情况,在每年实际收到运营管理费用后,对其运营管理团队及个人进行业绩考核和激励。相关考核激励岗位及激励方案由运营管理实施机构制定,向基金管理人报备后具体执行。
上述公式计算的基础运营管理费和绩效运营管理费为包含增值税的费用,适用的增值税税率为6%。如支付基础运营管理费或绩效运营管理费时,国家税法及相关规定适用的增值税税率发生调整的,基础运营管理费或绩效运营管理费含税金额应按照调整后的增值税率计算。
本基金运营管理费按相关协议的约定计提及支付。