运营管理费
运营管理费为运营管理机构根据《运营管理服务协议》收取的费用,包含固定运营管理费和浮动运营管理费两部分。具体计算方法如下:
(1)固定运营管理费
固定运营管理费=当年基础设施项目实际取得的租金收入×2.5%
当年基础设施项目实际取得的租金收入:以项目公司审计报告的现金流量表中“销售商品、提供劳务收到的现金”数额为准。
固定运营管理费采取按季度支付的方式,每季度首月的第15个工作日由项目公司向运营管理机构支付上一季度的固定运营管理费,取费基数为上一季度项目公司现金流量表中“销售商品、提供劳务收到的现金”规模。发行当年的固定运营管理费以基金实际运作天数折算当年项目公司的“销售商品、提供劳务收到的现金”计算为准。项目公司年度经审计的财务报告出具后,如上一年度应支付与实际支付的运营管理费存在差异,项目公司向运营管理机构支付当季度运营管理费时,有权根据上一年度财务报告结果调整当季度应支付的运营管理费或要求运营管理机构退还运营管理费,因基金管理人、项目公司检查发现问题要求运营管理机构进行赔偿的金额不予补偿。
(2)浮动运营管理费
浮动运营管理费=(当年运营净收益实际值-当年运营净收益目标值)×浮动比例
运营净收益实际值:当期项目公司实际运营净收益根据对应期间的审计报告确定。为免疑义,运营净收益的计算方式应与评估机构预测运营净收益一致,计算公式为:运营净收益=营业收入+应收款项的减少额+应付款项的增加额+上一年度预收的归属于本年度的不含税租金-本年度预收的归属于下一年度的不含税租金+营业外收入-信用减值损失-除浮动运营管理费以外的营业成本和管理费用+折旧及摊销-营业外支出-税金及附加-预计资本性支出(当年基础设施项目实际取得的租金收入×0.6%)±其他与经营收入成本相关的必要调整项。
运营净收益目标值:基金合同生效后首2年按照基础设施基金首次申报确定的评估报告中确定的运营净收益为考核基准,在此以后的每个自然年度系根据评估机构出具的最近一期跟踪评估报告中的运营净收益,并充分结合运营管理机构提交的预算以及市场实际情况综合考虑后确定。
浮动比例:当年运营净收益实际值与当年运营净收益目标值的差额绝对值在(0,500万元]区间时,浮动比例为20%;在(500万元,1,000万元]区间时,浮动比例为25%;超过1,000万元(不含)时,浮动比例为30%。浮动运营管理费支付或者扣减的上限均不超过运营管理机构当期确认的固定运营管理费用的50%。
特别的,在基础设施项目主要租户租赁合同2031年底和2032年初到期前,基金管理人将与运营管理机构共同制定主要租户续租方案,为推进主要租户续租,基金管理人与运营管理机构同意,2032年和2033年项目公司将额外设置销售费用用于推进主要租户续租,2032年和2033年每年度的销售费用=当年基础设施项目实际取得的租金收入×1.8%,超出部分的销售费用由运营管理机构承担。
在运营管理服务期内,当浮动运营管理费为正数时,运营管理机构需将每年实际取得的浮动运营管理费不低于30%的部分用于运营管理团队的激励。运营管理机构根据其内部相关业绩激励制度制定相关激励岗位的方案,向基金管理人报备后具体执行。
浮动运营管理费采取按年度支付的方式,每年度项目公司经审计的财务报告出具后10个工作日内由项目公司向运营管理机构支付上一年度的浮动运营管理费。