每一个会计年度结束后,对项目公司的净收入指标进行考核,根据项目公司年度EBITDA完成率确定浮动管理费。具体而言:
净收入2=营业收入-营业支出(不考虑固定及浮动管理费、折旧摊销、财务费用、税金及附加)-固定管理费
上述净收入2应根据项目公司年度审计报告进行计算。
基金管理人根据考核结果对浮动管理费进行调整,其中:
2022年至2023年的考核指标如下:
项目公司年度EBITDA完成率(年度EBITDA完成率=根据当期项目公司年度审计报告计算的净收入2/根据基金初始发行《鹏华深圳能源清洁能封闭式基础设施证券投资基金2022年度及2023年度可供分配金额测算报告及审核报告》(以下简称“基金初始发行现金流预测报告及其附表”)计算的当期净收入2)。
1)当EBITDA完成率≥120%时,浮动管理费=(根据当期项目公司年度审计报告计算的净收入2-基金初始发行现金流预测报告及其附表计算的当期净收入2)*30%。
2)当110%≤EBITDA完成率< 120%时,浮动管理费=(根据当期项目公司年度审计报告计算的净收入2-基金初始发行现金流预测报告及其附表计算的当期净收入2)*20%。
3)当100%≤EBITDA完成率< 110%时,浮动管理费=(根据当期项目公司年度审计报告计算的净收入2-基金初始发行现金流预测报告及其附表计算的当期净收入2)*10%。
4)当EBITDA完成率< 100%时,浮动管理费=0。
2024年至2037年的考核指标如下:
项目公司年度EBITDA完成率(年度EBITDA完成率=根据当期项目公司年度审计报告计算的净收入2/根据基金初始发行《鹏华基金管理有限公司拟公开募集基础设施证券投资基金涉及的深圳市东部电力有限公司东部电厂基础设施资产组组合项目资产评估报告》(大正评报字(2022)第160A号)(以下简称“基金初始发行资产评估报告及其附表”)计算的当期净收入2)。
1)当EBITDA完成率≥120%时,浮动管理费=(根据当期项目公司年度审计报告计算的净收入2-基金初始发行资产评估报告及其附表预测计算的当期净收入2)*30%。
2)当110%≤EBITDA完成率< 120%时,浮动管理费=(根据当期项目公司年度审计报告计算的净收入2-基金初始发行资产评估报告及其附表预测计算的当期净收入2)*20%。
3)当100%≤EBITDA完成率< 110%时,浮动管理费=(根据当期项目公司年度审计报告计算的净收入2-基金初始发行资产评估报告及其附表预测计算的当期净收入2)*10%。
4)当EBITDA完成率< 100%时,浮动管理费=0。
基金管理人与基金托管人双方核对浮动管理费无误后,以协商确定的日期及方式从基金财产中支付,若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。