运营服务费为支付给运营管理机构的费用,包括基础管理费和激励管理费,具体约定如下:
(1)基础管理费
基础管理费为含税费用,该项费用为外部管理机构为提供《运营管理服务协议》项下基金管理人委托的运营管理服务及协助支持的运营管理事项而收取的运营服务费,基础管理费覆盖了外部管理机构提供相关运营管理服务所承担的成本支出。具体如下:
基础管理费(不含税金额)=当年经审计的各项目运营收入之和×13%。
(2)激励管理费
本基金运营管理服务费在基本运营管理费的基础上设置了奖惩对等的激励管理费机制,用于进一步考核激励运营管理机构及基础设施运营团队,促使其提高运营质效,实现基础设施项目长期稳定运营。具体如下:
激励管理费(不含税金额)=(基础设施项目实际运营净收益-基础设施项目目标净运营收益)×20%。
其中,当期基础设施项目实际运营净收益的计算基础以项目公司对应期间的审计报告为准。实际运营净收益的计算公式为:运营收入-运营支出-管理费用(不包含审计、评估、法律、投资者活动等非运营相关的费用)-营销费用(如有)-信用减值损失-营业外支出科目中记载的行政罚款+其他收益-本期投资性房地产、固定资产、无形资产等涉及资本性支出的原值增加额。首个自然年度(即2025年)的目标运营收入和目标运营净收益根据基金成立前生效的终版评估报告的各项参数确定。自2026年起,目标运营净收益根据基金管理人所聘请之第三方评估机构对项目公司所管理的基础设施资产所出具的最近一个自然年度的评估报告中的各项参数计算确定。
根据《运管管理协议》约定,当年度实际运营净收益高于目标运营净收益时,外部管理机构可以收取激励管理费;当年度实际运营净收益低于目标运营净收益,即激励管理费为负时,应扣罚对应金额的基础管理费。激励管理费的奖励与扣罚金额均不超过当年各项目调整后的运营收入之和的1%。
基金管理人与基金托管人双方核对无误后,以协商确定的日期及方式支付,若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。