(1)基金管理人的管理费
a、基金合同生效后第一年内,基金的管理费按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提。管理费的计算方法如下:
H=E×1.50%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
b、基金合同生效满一年后的每个季度对日,根据基金在该日之前一年(不含该日)的收益率分档收取。
前一年的收益率(R)适用管理费率M(年)
R< -5% 0
-5%≤R< 8% 1.2%
R≥8% 2%
基金份额前一年的收益率R=(区间截止日基金份额累计净值–区间起始日基金份额累计净值)/区间起始日基金份额累计净值*100%,
其中:基金份额累计净值=基金份额净值+基金份额累计分红
基金份额累计分红:自基金成立至指定交易日基金份额累计分红之和
当基金份额前一年的收益率小于-5%时,基金的管理费为0,即不收取管理费。
当基金份额前一年的收益率大于等于-5%,且小于8%时,基金的管理费按前一日基金资产净值的1.2%年费率计提。
当基金份额前一年的收益率大于等于8%时,基金的管理费按前一日基金资产净值的2%年费率计提。
管理费的计算方法如下:
H=E×M÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金合同生效日起一年后的对应日的下一个工作日起,在每个季度对日,根据在该日之前一年(不含该日)的收益率确定该日起(含该日)至下一个季度对日(不含该日)的基金管理费率,管理费率确定后在该季度内保持不变;自下一个季度对日起,按照新的季度对日之前一年(不含该日)的收益率的结果确定之后一个季度的管理费率;以此类推。
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。