本基金的运营管理费为运营管理机构在运营管理协议项下就提供服务收取服务费,包括基础服务费、激励服务费。具体费率及支付方式按以下约定:
1、基础服务费
基础服务费=运营管理费+软件开发维护费=(项目公司实收运营收入-税金及附加)*3.52%
运营管理费=(项目公司实收运营收入-税金及附加)*2.90%,系项目公司基于《运营管理服务协议》约定的运营管理服务内容,支付给运营管理机构的服务报酬。
软件开发维护费=(项目公司实收运营收入-税金及附加)*0.62%,系项目公司使用运营管理机构的运营管理系统所支付的系统维护费。
(1)费用支付
基础服务费按季支付。项目公司实收运营收入为项目公司监管账户于该季度实际收到的运营收入(含税)。运营管理机构应在每年第1、4、7、10月的第【15】日前,依据上个季度项目公司财务报告计算上个季度基础服务费,并向项目公司提交该费用之发票,项目公司在收到运营管理机构提供的发票后10个工作日内向运营管理机构支付基础服务费。
特别地,年度基础服务费差补=据经审计的项目公司年度审计报表计算的年度基础服务费当年已支付基础服务费。运营管理机构应在经审计的项目公司年度审计报告出具后10个工作日内计算年度基础服务费差补提交基金管理人复核,复核确认后,
1)如年度基础服务费差补为正数,运营管理机构应向项目公司提交该等差补金额对应的发票,项目公司在收到运营管理机构提供的发票后10个工作日内向运营管理机构支付该等基础服务费差补;
2)如年度基础服务费差补为负数,差补金额计入下一年度服务费核算,确保项目公司最终收到的基础服务费发票金额与运营管理机构实际收取的基础服务费相同。如基础设施基金成立当年不披露年度报告的,年度基础服务费差补并入次年计算。
(2)费用暂扣
若基础设施项目的租户未按照对应租赁合同及相关约定将租金及物业管理费(如有)等款项按时支付至项目公司监管账户且延期支付的,该等延期仍未收回的款项视为“未收回资产运营收入”。
项目公司结算基础服务费时,有权在应支付的运营服务费中扣除如下金额的款项(以下简称“运营服务费暂扣款”),并将扣除后的余额支付至运营管理机构。
年度运营服务费暂扣款=A×B÷C
A=结算支付的基础服务费
B=运营收入回收期(若运营管理机构服务期限不足一个年度的,以实际服务期限为准)的新增的未收回资产运营收入,即应收账款。
C=该运营收入回收期实现的运营收入
在进行运营服务费款项年度结算时,就前期已回收的运营收入进行核算,将已回收部分(租户补充缴纳费用或租户通过保证金、赔偿款、补偿款等形式补足的款项部分)对应的年度运营服务费暂扣款累加计算后返还支付给运营管理机构,项目公司向运营管理机构累计返还金额不超过累计暂扣金额。
项目公司未收回运营收入形成坏账的,项目公司没有义务向运营管理机构或其指定主体返还对应的运营服务费暂扣款项。
2、激励服务费
在项目公司的实际运营净收益高于项目公司目标运营净收益的情况下,运营管理机构有权按照下述方式收取激励服务费:
(1)100%< 实际运营净收益/目标运营净收益≤110%
激励服务费=(实际运营净收益-目标运营净收益-应收账款的增加)×20%。
(2)110%< 实际运营净收益/目标运营净收益
激励服务费=(实际运营净收益-目标运营净收益×110%-应收账款的增加)×30%+(目标运营净收益×110%-目标运营净收益-应收账款的增加)×20%
当期项目公司实际运营净收益的计算基础以项目公司对应期间的审计报告为准。
运营管理机构应在经审计的项目公司年度审计报告出具后10个工作日内计算激励服务费提交项目公司有权机关复核,经项目公司有权机关复核确认后,运营管理机构应向项目公司提交该费用之发票,项目公司在收到运营管理机构提供的发票后10个工作日内向运营管理机构支付激励服务费。如基础设施基金成立当年不披露年度报告的,当年激励服务费并入次年计算。运营管理机构将不低于40%的激励服务费作为团队绩效激励到运营管理团队。
对于列入年度预算但当年未发生的资本性支出,运营管理机构无法给出合理理由的,由此造成的运营净收益增加额,不予激励,自激励服务费计算基数中扣减。