浮动管理费系支付给运营管理机构的运营服务报酬(不含税),按如下标准计算:
浮动管理费=浮动管理费1+浮动管理费2
(1)浮动管理费1
浮动管理费1系支付给运营管理机构的基础服务报酬,是保障基础设施项目日常运营、维护和管理所发生的必要支出,与运营管理机构提供的基础服务直接相关,即覆盖运营管理机构履行《运营管理协议》约定的服务内容所需要承担的全部成本。
其中,上述必要支出涵盖项目公司备考报表之“主营业务成本-物业成本”“管理费用”及“销售费用”科目;《运营管理协议》约定的服务内容包括但不限于:经营计划与预算方案的制定及落实,招商管理,综合管理服务,日常维护及维修改造等。
1)计算方式具体如下:
浮动管理费1=当个会计年度基础设施项目运营收入(根据审计机构出具的审计报告确认)×15%,如未满一个完整会计年度的,按实际服务期间所产生的运营收入(根据审计报告确认)计算。
浮动管理费1由季度浮动管理费构成。季度浮动管理费=当个季度基础设施项目运营收入(根据项目公司季度财务报表确认)×15%,如未满一个完整季度的,按实际服务期间所产生的运营收入(根据财务报表确认)计算。
2)支付方式具体如下:
浮动管理费1按照每个季度阶段性支付、年终据实结算的原则来支付。基金管理人于每季度财务报表出具后的10个工作日内,根据该季度报表载明的运营收入值,按照上述计算方式确认并向运营管理机构支付该季度之季度浮动管理费的90%;待年度审计报告出具后,以该年度审计报告载明的运营收入值,按照上述计算方式确认该年度之浮动管理费1,扣减已支付的季度浮动管理费金额,并经双方核实后于20个工作日内向运营管理机构支付剩余浮动管理费1。
(2)浮动管理费2
浮动管理费2系支付给运营管理机构的浮动服务报酬,该报酬与业绩紧密挂钩,有效体现对等的激励与约束。
1)计算方式具体如下:
浮动管理费2=(当个会计年度基础设施项目运营净收益-当个会计年度基础设施项目运营净收益目标值-收缴调整项)×15%,如未满一个完整会计年度的,按实际服务期间所产生的基础设施项目运营净收益计算。其扣减上限为当年基础设施项目运营净收益目标值的15%。
其中:
基础设施项目运营净收益=基础设施项目运营收入-基础设施项目运营支出;其中,运营收入及运营支出根据审计报告确认;基础设施项目运营净收益目标值以评估报告载明的该自然年度数据为准,基金运作当年不满一年的,以基金实际存续天数对浮动管理费2的各项计算要素进行折算;收缴调整项=当个会计年度期末应收账款账面余额-上一个会计年度期末应收账款账面余额。如当个会计年度存在核销部分应收账款坏账的,当个会计年度期末应收账款账面余额应包含当个会计年度已核销的应收账款坏账。
2)支付方式具体如下:
浮动管理费2按年支付。基金管理人应当在项目公司的审计机构出具审计报告之日后20个工作日内,向运营管理机构支付浮动管理费2。