| 添富货币(519518)2007年半年度报告 |
| 基金简称：添富货币A 基金代码：519518 |
| 1 汇添富货币市场基金 2007 年半年度报告 报告期间：2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日 基金管理人：汇添富基金管理有限公司 基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司 报告送出日期：2007 年8 月28 日 2 重要提示 基金管理人——汇添富基金管理有限公司的董事会及董事保证本报告所载 资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字 同意，并由董事长签发。 基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2007 年8 月20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本报告财务资料未经审计。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不 保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 3 目录 第一节 基金简介.............................................................................................................................3 第二节 主要财务指标、基金净值表现.........................................................................................5 第三节 管理人报告.........................................................................................................................7 第四节 托管人报告.........................................................................................................................9 第五节 财务会计报告（未经审计）...........................................................................................10 第六节 投资组合报告...................................................................................................................24 第七节 基金份额持有人情况.......................................................................................................27 第八节 基金份额变动情况...........................................................................................................27 第九节 重大事件揭示...................................................................................................................27 第十节 备查文件目录...................................................................................................................30 第一节 基金简介 一、基金基本情况 基金名称：汇添富货币市场基金 基金简称：添富货币 A 级基金简称：添富货币A 级 B 级基金简称：添富货币B 级 交易代码： A 级基金交易代码：519518 B 级基金交易代码：519517 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2006 年3 月23 日 报告期末基金份额总额：353,707,655.01 份 其中：A 级基金份额总额：130,747,504.70 份 B 级基金份额总额：222,960,150.31 份 二、基金投资基本情况 投资目标：力求本金稳妥和基金资产高流动性的前提下，追求超过业绩比 较基准的投资收益。 投资策略：本基金将结合宏观分析和微观分析制定投资策略，力求在满足 安全性、流动性需要的基础上实现更高的收益率（详见本基金的基金合同和招 4 募说明书）。 业绩比较基准：银行一年期定期存款的税后利率：（1－利息税率）×银行 一年期定期储蓄存款利率。 风险收益特征：本货币市场基金是具有较低风险、中低收益、流动性强的 证券投资基金品种。 三、基金管理人 名称：汇添富基金管理有限公司 注册地址：上海市黄浦区大沽路288 号6 幢538 室 办公地址：上海市富城路99 号震旦国际大楼21 层 邮政编码：200120 法定代表人：桂水发 信息披露负责人：李文 联系电话：021-28932888 传真：021-28932998 电子邮箱：service@99fund.com 四、基金托管人 名称： 上海浦东发展银行股份有限公司 注册地址：上海市浦东新区浦东南路500 号 办公地址：上海市中山东一路12 号 邮政编码：200120 法定代表人：吉晓辉 信息披露负责人：周倩芝 联系电话：021-61618888 传真：021-63602540 电子邮箱：zhouqz@spdb.com.cn 五、信息披露方式 信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载本报告正文的基金管理人互联网网址：http://www.99fund.com 5 本报告置备地点：上海市富城路99 号震旦国际大楼21 层 六、注册登记机构 名称：中国证券登记结算有限责任公司 办公地址：北京西城区金融大街27 号投资广场22 层 第二节 主要财务指标、基金净值表现 一、主要财务指标 自2007 年5 月22 日起，本基金实行销售服务费分级收费方式，分设两级 基金份额：A 级基金份额和B 级基金份额。A 级基金份额与B 级基金份额的管 理费、托管费相同，A 级基金份额按照0.25％的年费率计提销售服务费，B 级 基金份额按照0.01％的年费率计提销售服务费。因A 级基金的管理费、托管费 及销售服务费与分级前基金相同，在计算主要财务指标时，A 级基金与分级前 基金连续计算，B 级基金按新设基金计算。 序号 主要财务指标 A 级 B 级 （2007 年1 月1 日至 2007 年6 月30 日） （2007 年5 月22 日 至2007 年6 月30 日） 1 基金本期净收益 4,764,873.27 元844,866.74 元 2 期末基金资产净值 130,747,504.70 元222,960,150.31 元 3 期末基金份额净值 1.0000 元1.0000 元 4 基金本期净值收益率 1.1214％ 0.3107％ 5 基金累计净值收益率 2.5813％ 0.3107％ 注：1.本基金收益分配按月结转份额。 2.本报告列示的基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。 二、基金净值表现 1、本基金份额净值收益率与同期业绩比较基准收益率比较表： 阶段 基金名称 净值收 益率（1） 净值收 益率标 准差（2） 业绩比 较基准 收益率 （3） 业绩比 较基准 收益率 标准差 （4） (1)－(3) (2)－(4) 添富货币A 级0.2257% 0.0045% 0.2012% 0.0000% 0.0245% 0.0045% 过去1 个月 添富货币B 级0.2456% 0.0045% 0.2012% 0.0000% 0.0444% 0.0045% 6 添富货币A 级0.6293% 0.0038% 0.5819% 0.0003% 0.0474% 0.0035% 过去3 个月 添富货币B 级 添富货币A 级1.1214% 0.0042% 1.0873% 0.0005% 0.0341% 0.0037% 过去6 个月 添富货币B 级 添富货币A 级2.0832% 0.0041% 2.0853% 0.0005% -0.0021% 0.0036% 过去1 年 添富货币B 级 自基金合同生效起至今 添富货币A 级2.5813% 0.0044% 2.5838% 0.0005% -0.0025% 0.0039% 自基金拆分日起至今 添富货币B 级0.3107% 0.0040% 0.2683% 0.0000% 0.0424% 0.0040% 2、自基金合同生效以来汇添富货币市场A 级基金累计净值收益率与业绩基 准收益率历史走势对比图（2006.3.23-2007.6.30） 0.0000% 0.7000% 1.4000% 2.1000% 2.8000% 2006-03-23 2006-06-11 2006-08-30 2006-11-18 2007-2-6 2007-4-27 汇添富货币A级业绩比较基准 3、自基金分级以来汇添富货币市场B 级基金累计净值收益率与业绩基准 收益率历史走势对比图（2007.5.22-2007.6.30） 0.0000% 0.0700% 0.1400% 0.2100% 0.2800% 0.3500% 2007-5-22 2007-5-29 2007-6-5 2007-6-12 2007-6-19 2007-6-26 汇添富货币B级基准收益率 7 第三节 管理人报告 一、基金管理人及基金经理情况 1、基金管理人及其基金管理的经验 基金管理人汇添富基金管理有限公司由东方证券股份有限公司、文汇新民 联合报业集团、东航金戎控股有限责任公司共同发起设立，经中国证监会证监 基金字（2005）5 号文批准，于2005 年2 月3 日正式成立，注册资本金为1 亿 元人民币。截止到2007 年6 月30 日，本基金管理人管理四只开放式证券投资 基金，包括：汇添富优势精选混合型证券投资基金、汇添富货币市场基金、汇 添富均衡增长股票型证券投资基金、汇添富成长焦点股票型证券投资基金。 2、基金经理简介 王珏池先生，管理学硕士，13 年债券研究投资经验，曾参与上交所买断式 回购及债券做市商的制度建设，对宏观经济和债券有深刻认识和理解。曾任申 银万国证券股份有限公司固定收益总部投资部经理。2005 年4 月加入汇添富基 金管理有限公司，曾任交易主管，现任汇添富货币市场基金基金经理及固定收 益主管。 二、报告期内基金运作遵规守信情况声明 基金管理人声明：在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人 利益的行为。基金管理人勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，严格遵守了 《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定。 三、报告期内基金投资策略和业绩表现说明与解释 （1）行情回顾及运作分析 今年上半年，国内债券市场平均收益率伴随CPI 的节节上升而呈现大幅上 升趋势。与年初比较，6 月底上海交易所债券指数下跌接近2％。货币市场利率 的变化在央行的调控下，表现则相对温和，呈现小幅上涨的态势，一年期央票 的发行利率从年初的2.80% 达到六月末的3.09%，上升了29 个百分点。债券 市场和货币市场发生明显上升主要归结于三个方面的因素：一是国内经济持续 强劲增长。汇率大幅上升并没有对国内经济起到多大影响，外汇储备强劲上升； 二是受食品、居住价格的上升影响，CPI 明显上升；三是政府对于宏观经济变 8 化所进行的调控政策集中且猛烈。我们认为，这三个因素在三季度乃至下半年 将继续主导着债券市场和货币市场，整体利率水平继续上升的可能性仍然较大。 基金管理人在上半年的总体策略是重视资产的流动性和安全性，采取的是 提高流动性投资品配置的组合策略，将组合剩余期限控制在3 个月左右，增加 组合抵御利率风险的能力，同时，上半年组合中增加交易所7 天回购投资，较 好地提高了组合收益。由于市场利率持续有上行的趋势，投资策略上一直保持 相对谨慎，并加强了信用风险管理，大幅降低了信用类投资品的比例。 （2）本基金业绩表现 截至报告期末，本报告期（2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日）A 级基 金净值收益率为1.1214%，同期业绩比较基准收益率为1.8073%；本报告期（2007 年5 月22 日至2007 年6 月30 日）B 级基金净值收益率为0.3107%，同期业绩 比较基准收益率为0.2683%。 9 四、宏观市场、证券市场及行业走势简要展望 与2004 年的经济增长不同，本轮经济高速增长存在于各行各业，表现为上、 中、下游全面上升，以往限制经济高速增长的“煤、电、油、运”至今未出现明 显的瓶颈现象，企业的净资产收益率出现上升，企业对信贷资金的渴求加剧。 表面上，债券市场利率的上升是受到政府部门宏观调控的影响，而究其根源是 经济增长拉动物价进而拉动资金价格、提高债券收益率预期的表现。在关注下 半年的物价走势方面，我们不能局限于对于猪肉等食品价格的判断，而应关注 类似于猪肉价格上升的因素（供需变化和消费者对通货膨胀预期的变化）能否 在其他商品上出现。高增长、低通涨的黄金时代是否已经离我们远去？ 目前，宏观调控对货币市场利率的影响并不显著，收益率曲线上，货币市 场利率上升幅度较中长期债券收益率上升幅度慢，一年期央行票据利率仅略高 于一年定存的利率。我们预计下半年货币市场利率仍将紧随着存款利率变化， 总体呈现缓步上升趋势。与之相对应的投资策略是：不断调整组合中的债券， 以使投资组合收益率紧随货币市场利率的上行趋势。我们将继续保持较短的组 合剩余期限，并通过交易所回购等交易方式提高组合收益，保持组合安全性和 高度流动性。 第四节 托管人报告 上海浦东发展银行股份有限公司依据《汇添富货币市场基金基金合同》与 《汇添富货币市场基金托管协议》，托管汇添富货币市场基金。 2007 年上半年，在对汇添富货币市场基金的托管过程中，上海浦东发展银 行股份有限公司严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法 律法规、基金合同、托管协议的规定，安全保管了基金的全部资产，对汇添富 货币市场基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，我行遵循笃守 诚信、勤勉尽责、严格自律、追求卓越的工作精神，履行了托管人的义务，未 发生损害基金份额持有人利益的行为。 2007 年上半年，上海浦东发展银行股份有限公司依照《中华人民共和国证 券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对汇添富 货币市场基金的投资运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购 10 赎回价格的计算、基金费用开支等进行了认真的复核，未发现基金管理人损害 基金份额持有人利益的行为。 本报告期内，由于证券市场波动、基金大额赎回及基金净值波动等原因， 个别交易日出现了投资组合平均剩余期限不符合规定及需提请关注事项等情 况。本托管人及时对基金管理人进行了电话或书面提示，基金管理人及时作了 反馈，并在规定期限内对投资组合进行了调整。 经上海浦东发展银行股份有限公司资产托管部复核，由汇添富基金管理有 限公司编制的本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 第五节 财务会计报告（未经审计） 一、半年度会计报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 2007 年6 月30 日 2006 年12 月31 日 资产 银行存款 1 1,706,777.94 314,537.58 交易保证金 250,000.00 250,000.00 应收利息 2 850,916.32 5,478,445.31 应收申购款 6,572,702.59 0 其他应收款 0 0 债券投资市值 393,491,508.02 761,217,102.06 其中：债券投资成本 393,491,508.02 761,217,102.06 资产合计 402,871,904.87 767,260,084.95 负债 应付赎回款 16,539,337.99 729,206.09 应付赎回费 13,272.30 3,282.44 应付管理人报酬 116,763.55 169,579.99 应付托管费 35,382.90 51,387.87 应付销售服务费 32,485.02 128,469.72 应付佣金 -3,235.00 0 应付利息 3 4,469.61 17,398.38 应付收益 606,208.28 810,390.15 其他应付款 4 1,136,873.33 289,848.85 11 卖出回购证券款 30,380,000.00 44,100,000.00 预提费用 5 302,691.88 354,500.00 负债合计 49,164,249.86 46,654,063.49 持有人权益 实收基金 6 353,707,655.01 720,606,021.46 持有人权益合计 353,707,655.01 720,606,021.46 负债及持有人权益 总计 402,871,904.87 767,260,084.95 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 （二）经营业绩表 单位：元 项目 附 注 本期数 （2007 年1 月1 日至 2007 年6 月30 日） 2006 年3 月23 日 （基金合同生效 日）至2006 年6 月30 日 一、收入： 7,723,373.94 17,981,300.38 债券差价收入 7 -707,292.89 3,623,386.78 债券利息收入 6,731,266.87 12,095,668.87 存款利息收入 467,231.46 2,039,258.93 买入返售证券收入 1,232,168.50 222,155.13 其他收入 8 0.00 830.67 二、费用： 2,113,633.93 6,321,882.16 基金管理人报酬 835,833.50 2,170,443.25 基金托管费 253,282.75 657,710.01 销售服务费 562,359.65 1,644,275.10 卖出回购证券支出 174,363.40 1,528,378.79 其他费用 9 287,794.63 321,075.01 其中： 信息披露费 178,520.30 95,070.00 审计费 39,671.58 28,169.00 三、基金净收益 基金净收益 5,609,740.01 11,659,418.22 加：未实现利得 0 0 四、基金经营业绩 0 0 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 12 （三）基金收益分配表 单位：元 项目 附 注 本期数 （2007 年1 月1 日至 2007 年6 月30 日） 2006 年3 月23 日（基 金合同生效日）至 2006 年6 月30 日 本期基金净收益 5,609,740.01 11,659,418.22 加：期初基金净收益 0.00 0.00 加：本期损益平准金 0.00 0.00 可供分配基金净收益 5,609,740.01 11,659,418.22 减：本期已分配基金净收益 5,609,740.01 11,659,418.22 期末基金净收益 0.00 0.00 （四）基金净值变动表 单位：元 项目 附注 本期数 （2007 年1 月1 日至2007 年6 月 30 日） 2006 年3 月23 日 （基金合同生效 日） 至2006 年6 月30 日 一、期初基金净值 720,606,021.46 4,104,914,022.13 二、本期经营活动： 基金净收益 5,609,740.01 11,659,418.22 未实现利得 经营活动产生的基金净值变动数 5,609,740.01 11,659,418.22 三、本期基金份额交易： 基金申购款 1,850,943,962.45 1,472,586,388.20 其中：红利再投资 4,562,339.73 7,994,392.28 基金赎回款 2,217,842,328.90 -4,534,388,054.65 基金份额交易产生的基金净值变 动数 -366,898,366.45 -3,061,801,666.45 四、本期向持有人分配收益： 向基金持有人分配收益产生的基 金净值变动数 5,609,740.01 11,659,418.22 五、期末基金净值 353,707,655.01 1,043,112,355.68 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 二、会计报表附注 （一）基金基本情况 13 汇添富货币市场基金（以下简称“本基金”），经中国证券监督管理委员会（以 下简称“中国证监会”）证监基金字[2006]2 号文《关于同意汇添富货币市场基金 募集的批复》批准，由汇添富基金管理有限公司作为基金发起人，向社会公开 发行募集并于2006 年3 月23 日正式成立。本基金为契约型开放式基金，存续 期限不定，首次设立募集规模为4,104,914,022.13 份基金份额。本基金的基金管 理人为汇添富基金管理有限公司，注册登记人为中国证券登记结算有限责任公 司，基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。 2007 年5 月22 日（分级日）本基金实施份额分级，按照500 万份基金份 额的界限划分为A 级基金份额和B 级基金份额，单一持有人持有500 万份基金 份额以下的为A 级，达到或超过500 万份的为B 级，本基金份额分级规则于分 级日生效。基金分级后，当投资者在所有销售机构保留的A 级基金份额之和超 过500 万份（包含500 万份）时，本基金注册登记机构自动将其在所有销售机 构持有的A 级基金份额升级为B 级基金份额，相应地，当低于500 万份时，本 基金注册登记机构自动将其在所有销售机构持有的B 级基金份额降级为A 级基 金份额。两级基金份额每个工作日单独计算及公布每万份基金净收益和七日年 化收益率，升级后的B 级份额于2007 年5 月23 日起享受B 级基金收益。本基 金已于2007 年5 月18 日披露《汇添富货币市场基金实施基金份额分级并修改 基金合同、招募说明书和托管协议的公告》。 （二）主要会计政策和会计估计 (a) 编制基金会计报表所遵循的主要会计制度及其他有关规定 编制基金会计报表所遵循的主要会计制度及其他有关规定本基金的会计报 表乃按照《企业会计准则》、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办 法》、中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》、《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》第3 号《半年度报告的内容与格式》、《证 券投资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券 投资基金信息披露编报规则》第5 号《货币市场基金信息披露特别规定》及基 金合同的规定而编制。 (b) 会计年度 本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。本期会计报表的实际 编制期间为2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日。 14 (c) 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 (d) 记账基础和计价原则 本基金的记账基础为权责发生制。债券投资采用摊余成本法计价，同时按 公允价值进行估值监控。除此之外，所有报表项目均以历史成本计价。 (e) 基金资产的估值原则 本基金的债券投资采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按 票面利率或商定利率每日计提利息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期 限内平均摊销。本基金不采用市场利率或上市交易的债券和票据的市价计算基 金资产净值。 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计 算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平 的结果，基金管理人于每一计价日采用市场利率和交易价格对基金持有的计价 对象进行重新评估，即“影子定价”。当基金资产净值与影子定价的偏离达到或 超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合， 使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 如出现基金购买的券种交易量异常或价格大幅波动等情况，且有确凿证据 表明按上述方法进行计价不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体 情况与基金托管人商定，并经批准后，按最能反映公允价值的方法计价。 (f) 证券投资基金成本计价方法 买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券 投资按成交日应支付的全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至 购买日止的利息作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。买入贴息债券 时无需单独核算应收利息。 卖出银行间同业市场交易的债券于实际收到全部价款时确认债券差价收 入。出售债券的成本按移动加权平均法结转。 (g) 待摊费用的摊销方法和摊销期限 待摊费采用直线法在收益期内逐日摊销。 (h) 收入的确认和计量 银行间同业市场交易的债券差价收入/(损失)于实际收到全部价款时确认。 债券差价收入/(损失)按应收取全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额 15 确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额，并根据买入债券时 溢价或折价的摊销数及应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税进行调整后的 金额确认，在债券实际持有期内逐日计提。短期融资券的利息收入按买入时折 价的摊销数扣除个人所得税后的净额认列。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 买入返售证券收入按融出资金额及约定利率，在证券持有期内采用直线法 逐日计提。 (i) 费用的确认和计量 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率逐日计 提。 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率逐日计提。 2007 年5 月22 日（本基金分级日）前，基金销售服务费按前一日基金资 产净值的0.25%的年费率逐日计提。分级日及分级日后，A 级基金份额的基金 销售服务费计算同前；对于B 级基金份额，基金销售服务费按前一日的基金资 产净值的0.01％的年费率逐日计提。 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐 日计提。 (j) 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为1.00 元。由于 申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认 列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转 换出基金的实收基金减少。 (k) 基金的收益分配政策 本基金分级后，A、B 两级基金份额单独计算及公布每万份基金净收益和 七日年化收益率，升级后的B 级份额于2007 年5 月23 日起享受B 级基金收益。 以下收益分配政策适用于本基金分级前全体基金份额；分级后，A、B 级基金 份额分别按以下收益分配政策独立进行收益分配。 1. 基金收益分配方式为红利再投资，每日进行收益分配； 2. “每日分配、按月支付”。本基金收益根据每日基金收益公告，以每 万份基金份额收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月 16 集中支付收益。投资者当日收益的精度为0.01 元，如收益为正，则 采取小数点后第3 位去尾原则；如收益为负，则采取非零即入原则， 因收益分配的尾差所形成的余额调整入基金财产。 3. 本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于 零时，为投资者记正收益；若当日净收益小于零时，为投资者记负收 益；若当日净收益等于零时，当日投资者不记收益。 4. 本基金每日收益计算并分配时，以人民币元方式簿记，每月累计收益 支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资者可通 过赎回基金份额获得现金收益；若投资者在每月累计收益支付时，其 累计收益恰好为负值，则将缩减投资者基金份额。若投资者赎回基金 份额时，其对应收益将立即结清，若收益为负值，则将从投资者赎回 基金款中扣除。 5. 当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎 回的基金份额自下一工作日起，不享有基金的分配权益。 6. 本基金收益每月集中支付一次，基金合同生效不满一个月不支付。每 一基金份额享有同等分配权。 7. 在不影响投资者利益情况下，经与基金托管人协商一致，基金管理人 可酌情调整基金收益分配方式，此项调整不需要基金份额持有人大会 决议通过。 (l) 本报告期内未发生为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事 项而采取的其他会计政策和会计估计。 (m) 本报告期内未发生会计政策、会计估计的变更。 (n) 本报告期内未发生重大会计差错的内容和更正金额。 （三）主要税项 根据财政部、国家税务总局财税字 [2002]128 号《关于开放式证券投资基 金有关税收问题的通知》、财税 [2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通 知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (a) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 17 (b) 基金买卖债券的差价收入，自2004 年1 月1 日起继续免征营业税和企 业所得税。 (c) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利 息时代扣代缴20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。 （四）会计报表重要项目说明（单位：元） 1、银行存款 项目 2007年6 月30 日 活期存款 1,706,777.94 定期存款 0.00 合计 1,706,777.94 2、应收利息 项目 2007年6 月30 日 应收银行存款利息 16,242.68 应收清算备付金利息 0.00 应收债券利息 832,885.48 应收直销申购款利息 1,788.16 合计 850,916.32 注：本基金自2007年6月21日起，根据直销机构的应收申购款当日余额计提 直销申购款利息。 3、应付利息 项目 2007年6 月30 日 应付银行间抵押式卖出回购利息 4,469.61 合计 4,469.61 ☆4、其他应付款 项目 2007年6 月30 日 券商佣金保证金 250,000.00 应付债券利息税 348,000.00 中央国债公司手续费 10,590.00 外汇交易中心手续费 7,648.29 其他应付款 520,635.04 合计 1,136,873.33 注：其他应付款余额系本基金直销账户认购、申购款利息摊销余额。 5、预提费用 项目 2007年6 月30 日 审计费用 119,671.58 信息披露费 178,520.30 18 债券帐户维护费 4,500.00 合计 302,691.88 注：2006年度审计费用8万元整于2007年7月9日支付，所以以上审计费用包 含2006年度金额。 6、实收基金 注：2007年5月22日（分级日）本基金按照500万份基金份额的界限划分为 A级基金份额和B级基金份额，单一持有人持有500万份基金份额以下的为A级， 达到或超过500万份的为B级。基金管理人以投资者分级日的基金账户份额余额 为基准进行份额划分。分级日，实收基金份额余额为422,758,458.79份，分别划 分为A级基金167,947,520.57份和B级基金254,810,938.22份。 7、债券差价收入 项目 2007年1 月1 日至2007 年6 月30 日 卖出债券结算金额 3,145,720,590.55 减：卖出债券成本总额 3,126,181,900.89 减：应收利息总额 19,897,982.55 减：应付税金 348,000.00 债券差价收入 -707,292.89 项目 2007 年1 月1 日至2007 年5 月22 日（分 级日） 期初基金份额 720,606,021.46 加：期间总申购份额 1,145,981,761.35 其中：红利再投资 4,162,939.99 加：分级日升降级进行的调整173,337.92 减：期间总赎回份额 1,444,002,661.94 期末基金份额 422,758,458.79 项目 2007 年5 月23 日（分级次日）至2007 年6 月30 日 A级基金 B级基金 期初基金份额 167,947,520.57 254,810,938.22 加：期间总申购份额 177,417,575.94 206,361,862.26 其中：红利再投资 200,885.98 198,513.76 减：期间总赎回份额 161,583,017.59 291,254,713.50 加： 6,668,623.38 减： B级基金份额降级为A 级基金份额 6,661,137.97 加： 59,703,201.30 减： A级基金份额升级为B 级基金份额 59,703,197.60 期末基金份额 130,747,504.70 222,960,150.31 19 注：本表金额包含债券兑付数据。 8、其他收入 本报告期无发生金额。 9、其他费用 项目 2007年1 月1 日至2007 年6 月30 日 审计费用 39,671.58 信息披露费 178,520.30 外汇交易中心手续费 14,699.62 中央国债公司手续费 24,920.00 银行间划款费用 16,699.78 交易所经手费 4,283.35 债券帐户维护费 9,000.00 合计 287,794.63 10、本期收益分配 本基金在本期间累计分配收益5,609,740.01元。 项目 2007年1月1日至2007年5月22 日（分级日） 期初应付收益 810,390.15 加：本期累计收益分配 4,360,985.57 减：红利再投资 4,162,939.99 减：因基金赎回而支付的收益 706,184.74 减：分级日升降级进行的调整 173,337.92 期末应付收益 128,913.07 项目 2007年5月23日（分级次日） 至2007年6月30日 A 级基金 B级基金 期初应付收益 119,210.19 9,702.88 加：本期累计收益分配 413,590.58 835,163.86 减：红利再投资 200,885.98 198,513.76 减：因基金赎回而支付的收益 99,288.62 265,281.76 减： 因B 级基金份额降级为A 级 基金份额而进行的调整 7,485.41 减： 因A 级基金份额升级为B 级 基金份额而进行的调整 3.70 20 期末应付收益 232,622.47 373,585.81 （五）关联方关系及其交易 1、主要关联方关系 企业名称 与本基金的关系 汇添富基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、基金直销 机构 上海浦东发展银行股份有限公司基金托管人、基金代销机构 东方证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构 东航金戎控股有限责任公司 基金管理人股东 文汇新民联合报业集团 基金管理人股东 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2、通过主要关联方席位进行的交易： 2007年1月1日至2007年6月30日： 关联方名称 交易品种 成交金额（元） 占本期总 成交金额 比例 佣金（元） 占本期佣 金总量比 例 东方证券股 份有限公司 债券回购 685,300,000.00 100％ -3,426.50 100％ 注：上述佣金均为本基金为券商代垫的结算风险金 2006年3月23日（基金合同生效日）至2006年6月30日期间：无 3、与关联方银行间同业市场的债券（含回购）交易： 2007年1月1日至2007年6月30日：无 2006年3月23日（基金合同生效日）至2006年6月30日： 交易对手 交易类型 成交金额（元） 上海浦东发展银行股份有限公司 买入 39, 340,000.00 4、基金管理人及托管人报酬 （1）基金管理人报酬－基金管理费 A 基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提，计算方法 如下： H=E?.33%鱹当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 B 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金管理人 向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月前五个工作 21 日内从基金资产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日等，支 付日期顺延。 单位：元 期间 本期应支付金额 已支付金额 未支付金 额 2007年1月1日至2007年6月30日835,833.50 719,069.95 116,763.55 2006年3月23日（基金合同生效 日）至2006年6月30日 2,170,443.25 1,758,065.10 412,378.15 （2）基金托管人报酬－基金托管费 A 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法 如下： H=E?.10%鱹当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 B 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付；由基金管理人 向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月前五个工作 日内从基金资产中一次性支付，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 单位：元 期间 本期应支付金额 已支付金额 未支付金 额 2007年1月1日至2007年6月30日253,282.75 217,899.85 35,382.90 2006年3月23日（基金合同生效 日）至2006年6月30日 657,710.01 532,746.91 124,963.10 5、基金销售服务费 A支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费 率计提。2007年5月22日之前的约定年费率为0.25％，自2007年5月22日起，实 行销售服务费分级收费方式，A级基金份额和B级基金份额的约定年费率分别为 0.25％和0.01％。计算方法如下： A级基金份额按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提。计算方法如下： 22 H=E?.25%鱹当年天数 H为每日应支付的基金销售服务费 E为前一日的基金资产净值 B级基金份额按前一日基金资产净值0.01%的年费率计提。计算方法如下： H=E?.01%鱹当年天数 H为每日应支付的基金销售服务费 E为前一日的基金资产净值 B 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付；由基金管 理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，基金托管人复核后于次月前 五个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人支付给各 销售机构，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 本基金通过基金管理人向关联方支付的基金销售服务费如下： 单位：元 关联方名称 2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日 2006 年3 月23 日（基金 合同生效日）至2006 年 6 月30 日 上海浦东发展银行股份 有限公司（托管人） 168,252.15 705,371.26 汇添富基金管理有限公 司（管理人） 299,761.72 592,170.09 东方证券股份有限公司 （管理人股东） 13,878.88 107,067.59 合计 481,892.75 1,404,608.94 6、由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司保管，并 按银行间同业存款利率计息，由基金托管人保管的银行存款余额及产生的利息 收入情况如下： 单位：元 项目 2007年6 月30 日 2006年6 月30 日 银行存款余额 1,706,777.94 548,188,169.66 单位：元 23 项目 2007 年1 月1 日至 2007 年6 月30 日 2006 年3 月23 日(基金合 同生效日)至2006 年6 月 30 日 银行存款产生的利息收入 443,250.69 2,039,258.93 7、关联方持有基金份额 (1) 基金管理人主要股东及其控制的机构所持有的本基金份额 A、文汇新民联合报业集团 项目 2007年1 月1 日至2007 年6 月30 日 期初持有基金份额 50,000,000.00 加：本期认购/申购 0 其中：基金分红再投资 51,740.00 减：本期赎回 50,051,740.00 期末持有基金份额 0 期末持有份额占年末基金 总份额比例 0 认购/申购费率 0 赎回费率 0 （2）本报告期内，基金管理人以及基金管理人的基金从业人员未持有本基 金份额。 （六）报告期末流通转让受到限制的基金资产 本基金进行银行间同业市场债券质押式回购交易以债券作为质押，该类债 券在约定的卖出回购期内暂时无法流通。2007年6月30日，因该原因引起的流通 受限的债券如下： 债券名称 数量(张) 摊余成本 估值方法 受限期限(回购到期日) 07 央票61 310,000 30,822,307.43 摊余成本法2007-7-2 （七）或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 （八）资产负债表日后事项 根据中国证监会的相关规定，本基金于2007年7月1日起实施新会计准则。 实施新会计准则后，基金将全面采用公允价值进行会计计量，基金估值方法及 个别会计政策方面的变更不会对投资者利益造成实质性影响。 除上述事项外，截至本财务报表批准报出日，本基金并无其他需要作披露 的资产负债表日后事项。 （九）承诺事项 24 截至资产负债表日，本基金无须作披露的承诺事项。 （十）其他重要事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 第六节 投资组合报告 一、报告期末基金资产组合情况 资产类别 金额（元） 占基金总资产的比例％ 债券投资 393,491,508.02 97.67% 买入返售证券 0.00 0.00％ 其中：买断式回购的买入返售证券0.00 0.00% 银行存款和清算备付金合计 1,706,777.94 0.42% 其他资产 7,673,618.91 1.91% 合 计 402,871,904.87 100.00% 二、报告期债券回购融资情况 项目 金额（元） 占基金资产净值比例％ 报告期内债券回购融资余额 3,509,640,000.00 3.33% 其中：买断式回购融入的资金 00.00 0.00% 报告期末债券回购融资余额 30,380,000.00 8.59% 其中：买断式回购融入的资金 00.00 0.00% 本报告期内不存在货币市场基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值 的20％的情况。 三、基金投资组合平均剩余期限 1、 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 90 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 181 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 19 报告期内投资组合平均剩余期限违规超过180 天的说明： 序号 发生日期 平均剩余期限（天） 原因 调整期 1 2007 年3 月7 日 181 投资组合进行1 天 25 集中调整 2、 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序 号 平均剩余期限 各期限资产占基金 资产净值的比例 各期限负债占基金 资产净值的比例 1 30 天内 0.55% 8.59% 2 30 天(含)－60 天 5.68% 0.00% 60 天(含)－90 天 95.69% 0.00% 3 其中：剩余存续期超过397 天的 浮动利率债 16.98% 0.00% 90 天(含)－180 天 1.40% 0.00% 4 其中：剩余存续期超过397 天的 浮动利率债 1.40% 0.00% 5 180 天(含)－397 天(含) 8.48% 0.00% 合计 111.80% 8.59% 四、报告期末债券投资组合 1、 按债券品种分类的债券投资组合 序号 债券品种 成本(元) 占基金资产净值的 比例％ 1 国家债券 0.00 0.00% 2 金融债券 60,065,779.49 15.26% 其中：政策性金融债 60,065,779.49 15.26% 3 央行票据 278,381,143.25 70.75% 4 企业债券 55,044,585.28 13.99% 5 其他 0.00 0.00% 合 计 393,491,508.02 100.00% 剩余存续期超过397 天的 浮动利率债券 65,027,037.71 16.53% 2、 基金投资前十名债券明细 债券数量（张） 序号 债券名称 自有投资 买断式回购 摊余成本(元) 占基金资产 净值的比例 ％ 1 07 央票61 2,500,000 0.00 248,566,995.37 70.27% 2 05 国开07 600,000 0.00 60,065,779.49 16.98% 3 06 央票70 300,000 0.00 29,814,147.88 8.43% 4 06 广晟CP02 200,000 0.00 20,104,870.91 5.68% 26 5 07 大唐CP01 200,000 0.00 19,969,826.68 5.65% 6 07 东控CP01 100,000 0.00 10,008,629.47 2.83% 7 06 京投债 50,000 0.00 4,961,258.22 1.40% 8 9 10 五、“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度在0.5％（含）以上的次数 0 报告期内偏离度的绝对值在0.25％（含）-0.5%间的次数0 报告期内偏离度的最高值 0.02% 报告期内偏离度的最低值 -0.15% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.08% 六、投资组合报告附注 1、 基金计价方法说明 本基金估值采用摊余成本法计价，即估值对象以买入成本列示，按票面利 率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销。 2、 本报告期内不存在剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的浮动 利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20%的情况。 3、 本报告期内需说明的证券投资决策程序 报告期内，基金管理人的投资决策严格按照招募说明书和基金合同进行， 所有投资品种均没有超出基金合同约定的范围，没有需要特别说明和补充的部 分。 4、 其他资产的构成 序号 其他资产 期末金额(元) 1 交易保证金 250,000.00 2 应收利息 850,916.32 3 应收申购款 6,572,702.59 4 其他应收款 0.00 5 待摊费用 0.00 27 6 其他 0.00 合 计 7,673,618.91 5、截至本报告期末，本基金未投资于资产支持证券。 第七节 基金份额持有人情况 截止日期：2007 年6 月30 日 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额类别 基金份 额持有 人户数 （户） 平均每户持 有基金份额 （份） 持有份额（份） 占总份 额比例 持有份额 （份） 占总份额 比例 添富货币A 级 2733 47,840.29 33,214,064.58 25.40% 97,533,440.12 74.60% 添富货币B 级 9 24,773,350.03 200,103,474.32 89.75% 22,856,675.99 10.25% 第八节 基金份额变动情况 序 号 项目 A级 （2007 年1 月1 日至 2007 年6 月30 日） B 级 （2007 年5 月22 日至 2007 年6 月30 日） 1 合同生效日的份额总额 4,104,914,022.13 2 期初基金份额总额 720,606,021.46 3 加：本期申购基金份额总额 1,330,067,960.67 520,876,001.78 4 减：本期赎回基金份额总额 1,919,926,477.43 297,915,851.47 5 期末基金份额总额 130,747,504.70 222,960,150.31 注：A 级基金与分级前连续计算，B 级基金自2007 年5 月22 日开始计算。 第九节 重大事件揭示 一、本报告期没有举行基金份额持有人大会。 二、本报告期基金管理人的重大人事变动： 1、2007 年1 月8 日管理人公告经汇添富基金管理有限公司第一届董事会 第九次会议审议通过，决定聘任张晖先生、林军女士为公司副总经理。 2、2007年4月19日管理人公告本公司 2007年度股东会会议审议通过了关于 独立董事变更的议案，决定聘请韦杰夫（Jeffrey R. Williams）先生担任公司独立 董事，周荣亚（Joseph W. Chow）先生因个人原因不再担任独立董事。 三、本报告期基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司的专门基金托管 部门没有发生高管人事变动。 四、本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 28 五、本报告期内基金投资策略未发生改变。 六、基金收益分配事项 本基金在本报告期内根据基金合同规定每日进行收益分配，并计入投资者 账户的当前累计收益中，每月首个工作日（遇节假日顺延）将投资人当前账户 的累计收益结转为基金份额。本期累计分配收益5,609,740.01 元，其中添富货 币A 级4,764,873.27 元（2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日），添富货币B 级844,866.74 元（2007 年5 月22 日至2007 年6 月30 日）。 七、本报告期本基金未改聘会计师事务所，安永大华会计师事务所有限责 任公司为本基金的审计事务所。 八、本报告期内没有发生本基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管 部门稽查或处罚的情形。 九、基金租用证券公司专用交易席位的有关情况 1、报告期内租用各证券公司席位进行证券交易情况： 券商名称 席位数 量 回购交易金额 （元） 占本期回购 交易金额比 例 佣金(元) 占本期佣金 比例 东方证券 2个 685,300,000.00 100% -3,426.50 100% 2、报告期内租用证券公司席位的变更情况： A：报告期内租用证券公司席位无变更情况 B：交易席位选择标准： a、财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为； b、经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； c、具备基金运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足基金进行证券 交易的需要； d、 具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供 关于宏观、行业、市场及个股的高质量报告等服务； e、 能提供其他基金运作和管理所需的服务。 C：交易席位选择流程： 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评 比的结果选择席位：a、研究报告时效性；b、研究报告的质量；c、报告数量； d、服务沟通情况。 29 十、其他重要事项 除上述事项之外，已在临时报告中披露过本报告期内发生的其他重要事项 如下： 序 号 事项名称 信息披露方式 披露日期 1 汇添富基金管理有限公 司旗下各基金2006 年年 度资产净值公告 公司网站 2007 年1 月4 日 2 汇添富货币市场基金季 度报告（2006 年第4 季 度） 中国证券报、上海 证券、证券时报 2007 年1 月20 日 3 汇添富基金管理有限公 司关于开通中国建设银 行龙卡（储蓄卡）网上交 易业务的公告 中国证券报、上海 证券、证券时报 2007 年1 月31 日 4 汇添富基金管理有限公 司关于旗下基金调整最 低赎回份额和最低保留 份额的公告 中国证券报、上海 证券、证券时报 2007 年2 月6 日 5 汇添富基金管理有限公 司关于通过招商银行开 展基金定期定额投资业 务的公告 中国证券报、上海 证券、证券时报 2007 年2 月8 日 6 汇添富基金管理有限公 司关于汇添富货币市场 基金“春节”假期前暂停 基金申购及转换转入交 易的提示公告 中国证券报、上海 证券、证券时报 2007 年2 月9 日 7 汇添富货币市场基金 2006 年年度报告摘要 中国证券报、上海 证券、证券时报 2007 年3 月31 日 8 汇添富货币市场基金季 度报告（2007 年第1 季 度) 中国证券报、上海 证券、证券时报 2007 年4 月18 日 9 汇添富基金管理有限公 司关于汇添富货币市场 基金“五一”假期前暂停 基金申购及转换转入交 易的提示公告 中国证券报、上海 证券、证券时报 2007 年4 月25 日 10 汇添富货币市场基金更 新招募说明书摘要（2007 年第1 号） 中国证券报、上海 证券、证券时报 2007 年4 月30 日 30 11 关于汇添富货币市场基 金实施基金份额分级并 修改基金合同、招募说明 书和托管协议的公告 中国证券报、上海 证券、证券时报 2007 年5 月18 日 12 汇添富基金管理有限公 司关于旗下部分基金调 整最低赎回份额和最低 保留份额的公告 中国证券报、上海 证券、证券时报 2007 年6 月20 日 13 汇添富基金管理有限公 司关于开通上海浦东发 展银行东方卡（借记卡） 网上交易业务的公告 中国证券报、上海 证券、证券时报 2007 年6 月22 日 14 汇添富基金管理有限公 司旗下各基金2007 年半 年度资产净值公告 中国证券报、上海 证券、证券时报 2007 年6 月30 日 第十节 备查文件目录 一、备查文件目录 （一）《汇添富货币市场基金基金合同》 （二）《汇添富货币市场基金更新招募说明书》 （三）《汇添富货币市场基金托管协议》 （四）《上海浦东发展银行证券交易资金结算协议》 （五）报告期内汇添富货币市场基金在指定报刊上披露的各项公告 二、存放地点： 上海市富城路99 号震旦国际大楼21 楼 汇添富基金管理有限公司 三、文件查阅方式： 投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅，或登陆本基金管理人网站 www.99fund.com 查阅。 汇添富基金管理有限公司 2007 年8 月28 日 |
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