| 2002年年度报告(一) |
| 基金简称：基金汉博 基金代码：500035 |
| 2002汉博证券投资基金年度报告 重要提示 本基金的托管人中国建设银行已于2003年3月25日复核了本报告。本基金管理 人、托管人愿就报告中所载资料的真实性、准确性和完整性负责。本报告书中的内容 由本基金管理人负责解释。 一、 基金简介 (一) 基金简称：基金汉博 交易代码：500035 基金单位总份额：5亿份 基金类型：契约型封闭式 基金存续期：15年 上市日期：2000年10月17日 上市地点：上海证券交易所 (二) 基金管理人：富国基金管理有限公司 注册地址：上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦32层 邮政编码：200121 法定代表人：虞志皓 总经理：李建国 信息管理负责人：林志松 电话：(021)50478888-301 传真：021-50470328 (三) 基金托管人：中国建设银行 注册地址：北京市西城区金融大街25号 办公地址：北京市西城区金融大街25号 邮政编码：100032 法定代表人：张恩照 托管部负责人： 江先周 信息管理负责人：黄秀莲 电话：010-67597646 传真：010-66212638 (四) 会计师事务所：安永大华会计师事务所有限责任公司 注册地址：中国 上海 昆山路146号 办公地址：中国 上海 昆山路146号 法定代表人：胡定旭 经办注册会计师：陆永炜 徐艳 二、 主要财务指标 单位:人民币元 2002年 2001年 2000年 基金本期净收益 -66,101,667.51 2,244,378.41 2,829,107.41 单位基金本期净收益 -0.1322 0.0045 0.0057 基金可分配净收益(a) -99,525,063.09 -23,829,582.17 5,589,575.29 单位基金可分配净收益 -0.1991 -0.0477 0.0112 期末基金资产总值 401,421,287.31 479,355,805.46 530,533,052.08 期末基金资产净值 400,474,936.91 476,170,417.83 528,480,638.73 单位基金资产净值 0.8009 0.9523 1.0570 基金资产净值收益率(b) -13.88% 0.43% 1.00% 本期基金资产净值增长率(c) -15.90% -9.01% 11.57% 累计资产净值增长率(d) -14.62% 1.52% 11.57% 附注：主要财务指标说明： (a)＝ 基金当期实现净收益＋以前年度未分配收益-未实现利得损失＋以前年度 损益调整 (b)＝ 本期净收益/期初基金资产净值 (c)＝ (期末基金单位净值-期初基金单位净值)/ 期初基金单位净值 (d)＝(2002年净值增长率＋1)×(2001年净值增长率＋1)×(2000年净值增长率＋ 1)-1 三、 基金管理人报告 (一)基金管理小组 基金经理 蒋畅先生, 30岁, 经济学硕士, 六年证券从业经验,曾任职于海通证 券有限公司国际业务部下属交易科、投资咨询科,以及海通证券并购与资本市场部； 分别担任负责B股自营的交易员、投资咨询科主管等职。2000年加盟富国基金管理有 限公司,任汉盛基金经理助理。 (二)基金经理工作报告 汉博基金2002年初净值为0.9523元,年末净值为0.8009元。净值增长率为 -15.9%。造成低于行业平均收益率的原因,主要在于对股票投资时机把握的重大错 误。 2002年A股市场体现了新兴加转轨市场的波动特点。政策面的变化,导致股票市场 出现较大的短期波动。虽然时间短暂,但是几次仅有的投资机会。在股票仓位的调整 上,凡把握好波动节奏,就能有较好的收益。从全年来看,A股股价整体延续了2001年中 期以来的调整趋势,市盈率在逐步降低。发行方式改变,使得在一、二级市场的套利机 会大幅地减少。国债的收益减少,而企业债的投资机会开始显现,转债的机会在酝酿。 二○○三年的展望 经过综合的治理,相比过去,A股公司的规范化取得了较大的 进步。随着信息披露更加严格,对违规行为的处罚逐步实施,投资者的赢利预期和赢利 模式更加理性。通过国企大盘股的发行,机构投资者的增多,市场的构成有了质的变 化。我们认为,这些变化虽然使市场换手率和波动幅度降低,使投资资金大量离场,但 长远而言,提高了A股市场的投资价值。在报表真实的基础上,出现了一批市盈率在20 倍左右的绩优股。企业的分红派现率也在逐步提高。个别企业的派息率达到了同期银 行存款利率的水平。随着企业债和转债发行的增加,这些品种的流动性问题得到逐步 的解决,投资价值也在大大增强。我们认为,无论是从＂市盈率、分红率＂这些价值指 标来衡量,还是从市场的流动性来衡量,2003年的获利机会应该超过2002年。我们有信 心在2003年取得较好的成绩。 2003年的A股市场是否会出现02年一样,因为政策面变化导致的大幅波动呢?我们 认为,导致股权结构调整的因素是存在的,但在管理层的态度转变之后,造成大幅波动 的政策出台的可能性较小。从困扰市场2年的国有股减持问题来看,管理层对依靠A股 市场大规模解决的决策更加慎重。在国有资产管理机构改革之后,问题的解决会更加 多层次、多渠道。从管理层对待这一问题的变化中,不难发现＂稳定发展＂的基调在 起决定作用。因此,我们认为,2003年应该是政策面相对平稳的一年。 市场所反映的, 将不会是对股市本身的政策定位,而是宏观经济的趋势,并凸现产业的增长趋势和企业 的价值。可能导致市场波动的因素,应该主要在产业基本面和上市公司基本面。 从中国人民银行提出的货币政策目标来看,2003年国民经济中金融资产的膨胀是 必然的趋势。在历经多年的积累之后,大量的存款囤积于银行,势必需要分流。不动产 行业的快速发展,就是这一分流的表现。结合国企本身的改制、融资需求,可以预 期,2003年证券发行必然进入一个高潮。大量的投资机会存在于证券发行和机构投资 者的双向扩容过程中。 中国经济正在经历结构的变化,扩大内需的政策有效地刺激了居民的消费升级。 房产、汽车等高档消费品的需求快速增长,带动了对相关的原材料、能源的旺盛需 求。一批优秀的企业在发展中脱颖而出,在收益表上体现出丰厚的利润。宏观经济为 股市提供了良好的基本面。基本面表现优异,在低利率环境下一定会给债市和股市带 来好的表现。2002年A股表现平淡,是市场失去效率了吗?我们发现,尽管大部分A股的 表现较差,但汽车、钢铁等行业超越综合指数10%以上并取得正收益。从目前的宏观经 济来看,国家处于历史少有的良好局面。各产业的结构调整顺利进行,增长点较多。上 市公司在加入WTO后表现出的生存能力令投资者刮目相看。我们认为,努力寻找和投资 处于行业增长背景和行业代表性较好的上市公司,是我们的工作重点。总体而言,2003 年我们将更多采取积极投资策略,加大对股票的投资力度,顺应债市和A股市场逐步开 放的时代变化。 (三)内部监察稽核报告 本报告期,富国基金管理有限公司作为汉博证券投资基金的管理人严格按照《证 券法》、《证券投资基金管理暂行办法》、《汉博证券投资基金契约》以及其它有关 法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则,以减少和分散风险,确保基金资产 的安全并谋求基金长期稳定收益为目标,管理和运用基金资产,无损害基金持有人利益 的行为。基金投资组合符合有关法规及基金契约的规定。 2002年,本基金管理人在总结去年基金运作的基础上,继续坚持＂事先防范＂为主 的内部控制策略,坚持规范经营、合规运作,重视公司和基金运作的风险管理,在内部 监察工作中一切从防范风险,保障基金持有人利益出发,内部风险管理部门和各业务部 门紧密配合,通过进一步完善规章制度、加强投资风险评估系统功能、内部法律宣传 和内控部门定期和不定期检查的方式,对公司各项工作进行全方位、实时的监察稽核, 并对基金投资决策与执行进行专项重点监察稽核。 在本报告期内,管理人对本基金运作实施内部控制措施如下： 1、继续强化对本基金日常投资运作合法化、合规性的监察 通过投资风险评估系统对本基金的日常交易行为、投资组合情况进行实时监控； 监察稽核部每月例行对本基金投资操作是否符合公司内部投资操作规程进行检 查； 定期对契约执行情况进行检查； 强化集中交易室事前监督的功能,由交易主管对基金经理的投资权限和投资指令 进行事前控制。 2、继续加强风险管理 加强投资风险评估系统的功能,并通过对该系统数据的分析定期提交投资组合风 险报告和绩效评估报告,为风险控制委员会评估和控制风险提供了数量化的分析依 据。 3、加强法律工作 公司设立了内部法律事务管理岗位,对涉及基金运作的法律文件进行严格的事先 法律审核； 制订了纪律处罚管理办法,健全了公司内部对违反投资纪律等行为的处罚体系。 4、进一步完善公司内部规章制度体系 通过对公司和基金运作情况的总结,并结合公司和基金运行环境的变化,公司组织 了第三次全面的制度修订,进一步提高了公司规章制度的科学性和有效性,使公司规章 制度成为各项业务开展的坚实依据。 我们始终认为,建立并切实运行科学严密的内部控制体系,对揭示和防范风险,保 障基金投资的科学、高效,提高公司管理水平至关重要。我们将继续高度重视防范各 种风险,不断完善和优化操作流程,充实和改进内控技术方法与手段,提高内部监察工 作的科学性和效率性,切实保障基金运作的安全。 四、 汉博基金托管人报告 中国建设银行根据《汉博证券投资基金契约》和《汉博证券投资基金托管协 议》,托管汉博证券投资基金(以下简称汉博基金)。 2002年,中国建设银行在汉博基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金管理 暂行办法》及各项实施准则、基金契约、托管协议和其它有关规定,依法安全保管了 基金的全部资产,按规定如实、独立地向中国证监会提交了本基金运作情况报告,勤勉 尽职地履行了基金托管人的义务,不存在损害基金持有人利益的行为。 2002年,按照《证券投资基金管理暂行办法》及各项实施准则、基金契约、托管 协议和其它有关规定,本托管人对基金管理人-富国基金管理有限公司在汉博基金投资 运作方面进行了监督,对基金资产净值、每份基金单位净值和其它财务费用计算上进 行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金持有人利益的行为。 2002年,由汉博基金管理人-富国基金管理有限公司编制并经中国建设银行基金托 管部复核审查的有关汉博基金的信息披露合法、真实、完整。 中国建设银行基金托管部 2003年3月11日 五、 基金年度财务报告 (一)审计报告 审计报告 安永大华业字(2003)第043号 汉博证券投资基金全体持有人： 我们接受委托,审计了贵基金2002年12月31日的资产负债表和2002年度的经营业 绩表、基金净值变动表及基金收益分配表。这些会计报表由 贵基金的基金管理人富 国基金管理有限公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合 贵基金的实际 情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《金融企业会计制度》《证券 投资基金会计核算办法》和中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金管理暂行 办法》实施准则第五号《证券投资基金信息披露指引》及贵基金契约的规定,在所有 重大方面公允地反映了贵基金2002年12月31日的财务状况和2002年度会计期间的经营 成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 陆永炜 徐艳 中国 上海 昆山路146号 2003年1月17日 (二)会计报告书 1、汉博证券投资基金2002年12月31日资产负债表 金额单位：人民币元 资 产 期末数 年初数 银行存款 54,405,909.34 47,501,119.53 清算备付金 4,293,669.65 5,265,690.25 交易保证金 250,000.00 250,000.00 应收证券清算款 2,954,128.69 5,391,804.56 应收股利 应收利息 1,636,345.11 100,704.34 应收申购款 其他应收款 500,000.00 股票投资市值 210,841,234.52 313,851,486.78 其中：股票投资成本 250,216,174.17 340,636,360.37 债券投资市值 127,040,000.00 106,495,000.00 其中：债券投资成本 124,125,834.28 106,373,662.28 配股权证 买入返售证券 待摊费用 其他资产 资产合计 401,421,287.31 479,355,805.46 负债及基金持有人权益 应付证券清算款 2,248,267.58 应付赎回款 应付赎回费 应付管理人报酬 517,020.08 612,912.56 应付托管费 86,170.05 102,152.09 应付佣金 186,308.96 194,051.20 应付利息 应付收益 未交税金 其他应付款项 95,851.31 28,004.20 卖出回购证券款 预提费用 61,000.00 其他负债 负债合计 946,350.40 3,185,387.63 持有人权益 实收基金 500,000,000.00 500,000,000.00 未实现利得 -36,460,773.93 -26,663,535.87 未分配收益 -63,064,289.16 2,833,953.70 持有人权益合计 400,474,936.91 476,170,417.83 负债及基金持有人权益合计401,421,287.31 479,355,805.46 附注：基金单位净值 0.8009 0.9523 后附附注为本会计报表的组成部分。 2、汉博证券投资基金2002年度经营业绩表 金额单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、收入 -56,984,032.94 13,704,058.29 1、股票差价收入 -71,313,967.45 -11,276,499.48 2、债券差价收入 5,432,921.29 17,895,321.26 3、债券利息收入 6,751,575.12 4,362,397.16 4、存款利息收入 761,091.08 982,513.93 5、股利收入 1,319,918.88 1,022,329.96 6、买入返售证券收入 11,600.00 7、其他收入 64,428.14 706,395.46 二、费用 9,117,634.57 11,459,679.88 1、基金管理人报酬 6,647,388.67 7,471,260.46 2、基金托管费 1,107,898.04 1,245,673.22 3、卖出回购证券支出 942,362.51 2,238,405.25 4、利息支出 5、其他费用 419,985.35 504,340.95 其中：上市年费 60,000.00 105,000.00 信息披露费 200,000.00 300,000.00 审计费用 115,000.00 55,000.00 三、基金净收益 -66,101,667.51 2,244,378.41 加：本期未实现利得 -9,797,238.06 -49,554,599.31 四、基金经营业绩 -75,898,905.57 -47,310,220.90 后附附注为本会计报表的组成部分。 3、汉博证券投资基金2002年度收益分配表 金额单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 本期基金净收益 -66,101,667.51 2,244,378.41 加：期初基金净收益 2,833,953.70 5,589,575.29 加：以前年度损益调整 203,424.65 可供分配基金净收益 -63,064,289.16 7,833,953.70 减：本期已分配基金净收益 5,000,000.00 期末基金净收益 -63,064,289.16 2,833,953.70 后附附注为本会计报表的组成部分。 4、汉博证券投资基金2002年12月31日净值变动表 金额单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、期初基金净值 476,170,417.83 528,480,638.73 二、本期经营活动 基金净收益 -66,101,667.51 2,244,378.41 未实现利得 -9,797,238.06 -49,554,599.31 经营活动产生的基金净值变动数 -75,898,905.57 -47,310,220.90 三、以前年度损益调整 203,424.65 四、本期向持有人分配收益 向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数 -5,000,000.00 五、期末基金净值 400,474,936.91 476,170,417.83 后附附注为本会计报表的组成部分。 (三)会计报表附注 1、基金设立说明 汉博证券投资基金(以下简称＂本基金＂)是由淄博基金、通发基金、三峡基金三 只基金清理规范后合并而成的封闭式证券投资基金。经中国证券监督委员会证监基金 字〖2000〗70号文批准,上述三只基金于2000年7月11日办理了资产及负债的移交手 续,本基金发行规模为 221,692,894份基金单位,由海通证券有限公司及山东证券有限 责任公司(现更名为＂天同证券有限责任公司＂)作为本基金发起人,基金管理人更换 为富国基金管理有限公司,基金托管人更换为中国建设银行,存续期限为1992年5月30 日至2002年5月29日。 本基金经上海证券交易所(以下简称＂上交所＂)上证上字〖2000〗82号文审核同 意,于2000年10月17日在上交所挂牌交易。 经中国证券监督管理委员会证监基金字〖2000〗70号文批准,本基金自2000年11 月17日至2000年11月24日,基金单位总份额由原有221,692,894份基金单位扩募至5亿 份基金单位,存续期限延长5年至2007年5月29日。 根据《证券投资基金管理暂行办法》和中国证券监督管理委员会证监基金字 〖2000〗70号文的规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券 及中国证券监督管理委员会批准的允许基金投资的其他金融工具,股票投资中以具有 良好成长性的新兴产业类上市公司的可流通普通股为主。 2、会计报表编制基础 本基金的会计报表和会计报表附注系按照《企业会计准则》、《金融企业会计制 度》、《证券投资基金会计核算办法》、中国证监会颁布的《证券投资基金管理暂行 办法》实施准则第五号《证券投资基金信息披露指引》及基金契约的规定,以及中国 证券监督管理委员会允许的如主要会计政策所述的基金行业的实务操作约定而编制。 3、主要会计政策 1) 会计年度：自公历1月1日至12月31日 2) 记帐本位币：人民币 3) 记帐基础：权责发生制 4) 基金资产的估值方法 A. 上市股票以估值日证券交易所挂牌的市场平均价估值；该日无交易的,以 最近交易日平均价估值； B. 未上市的股票分两种情况处理：配股和增发新股,按估值日证券交易所挂 牌的同一股票的市价估值；首次公开发行的股票,按成本估值； C. 配股权证,从配股除权日到配股确认日止,按市场平均价高于配股价的差额 估值； D. 上市债券以不含息价格计价,按估值日证券交易所挂牌的市场平均价计算 后的净价估值；该日无交易的,以最近交易日净价估值,并按债券面值与票面利率在债 券持有期间内计提利息； E. 未上市债券以不含息价格计价,按成本估值,并按债券面值与票面利率在债 券持有期间内逐日计提利息； F. 银行存款应收利息系按银行存款日余额从上一收息日逐日计息至估值日； G. 如有确凿证据表明按上述方法对基金进行估值不能客观反映其公允价值, 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值； H. 估值对象为基金所拥有的股票、债券和银行存款等资产； I. 每个工作日均对基金资产进行估值； J. 如有新增事项,按国家最新规定估值。 5) 收入的确认 A. 股票差价收入于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交总额与其成本和 相关费用的差额入账； B. 债券差价收入： a 卖出交易所上市债券--于成交日确认债券差价收入,并按应收取的全部价 款与其成本、应收利息和相关费用的差额入账； b 卖出银行间市场交易债券--于实际收到价款时确认债券差价收入,并按实 际收到的全部价款与其成本、应收利息的差额入账； C. 债券利息收入按实际持有期内逐日计提,并按债券票面价值与票面利率计 提的金额入账； D. 存款利息收入按本金与适用的利率逐日计提的金额入账； E. 股利收入于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入 账； F. 买入返售证券收入按融出资金额及约定利率在回购期限内逐日计提的金额 入账； G. 其他收入于实际收到时确认收入。 6) 证券交易的成本计价方法 按移动加权平均法计算库存证券的成本。当日同时有买入和卖出时,先计算买入 成本后再计算买卖证券价差。 A. 股票 a 上交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入过户费、买入经手 费、买入证管费和买入佣金组成； b 深交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入经手费和买入佣金 组成； c 上海股票的佣金是按买卖股票成交金额的1‰减去经手费和证管费计算。 深圳股票的佣金是按买卖股票成交金额的1‰减经手费计算。 B. 债券 a 买入上市债券按应支付的全部价款入账,如果应支付的价款中包含债券起 息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本。 买入非上市债券按实际支付的全部价款入账,如果实际支付的价款中包含债券起息日 或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本。 b 债券交易不计佣金。 7) 税项 A. 印花税 基金管理人运用基金买卖股票按照2‰的税率征收印花税。 B. 营业税 根据财政部、国家税务总局财税字〖1998〗55号文以及财税字〖2001〗61号文 《关于证券投资基金税收的问题的通知》,以发行基金方式募集资金不属于营业税的 征税范围,不征收营业税；基金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入,在2003年 底以前暂免征收营业税。 C. 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字〖1998〗55号文《关于证券投资基金税收问题 的通知》,基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的价差收入,股票的股 息、红利收入、债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 8) 基金的收益分配政策 A. 基金收益分配比例不低于基金净收益的90%,并采取现金方式进行； B. 基金收益每年至少分配一次； C. 基金当年收益先弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配； D. 基金投资当年亏损,则不进行收益分配； E. 每一基金单位享有同等分配权。 9) 主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明 根据财政部规定,从2002年1月1日起,本基金开始执行《金融企业会计制度》及 《证券投资基金会计核算办法》,其主要影响为证券交易所交易债券的成本计价和估 值方法及利息收入确认方法的变更：成本计价和估值方法由含息成本/估值变更为不 含息成本/估值,利息由在债券派息日确认变更为债券持有期内按日计提。 根据中华人民共和国财政部2001年11月11日颁布的《证券投资基金会计核算办 法》及2002年1月8日召开的投资基金管理公司会计核算办法研修会议的有关精神并经 相关部门认可,针对上述会计政策变更,不对以前各期的会计报表进行追溯调整。按新 的会计政策对调整基准日持有债券的应收利息及投资成本进行调整,本期确认/收到的 属于以前年度的债券利息收入共计人民币203,424.65元,在以前年度损益调整科目列 示。按2001年度及以前年度执行的会计政策,此金额已于2001年12月31日计入国债投 资估值增值(/减值)科目,并反映在未实现估值增值(/减值)科目中,故上述会计政策变 更对本基金的资产净值并无影响。 10) 报表披露 2001年报表已根据财政部颁布的2002年1月1日开始执行的《证券投资基金会计核 算办法》进行了重新表述。 4、会计报表主要项目注释 1) 股票投资 A. 明细如下： 明细项目 2002-12-31 成本 市值 估值增值 股票投资 250,216,174.17 210,841,234.52 -39,374,939.65 明细项目 2001-12-31 成本 市值 估值增值 股票投资 340,636,360.37 313,851,486.78 -26,784,873.59 B. 年末持有的流通受限的股票： 基金获配新股,从新股获配日至新股上市日或以下规定期间,为流通受限制而不能 自由转让的资产。 根据中国证券监督管理委员会的政策规定,2000年5月18日起新股发行时不再单独 向基金配售新股。基金可使用以基金名义开设的股票帐户,比照个人投资者和一般法 人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根 据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在约定期限内不能自由流通。 本基金截至2002年12月31日止流通受限制的股票情况如下： 序号 股票名称 申购确定日期 上市日期 数量 成 本 ① 中国联通 2002/09/26 2002/10/09 1,362,220 3,133,106.00 ② 皖通高速 2002/12/26 2003/01/07 62,000 136,400.00 ③ 中信证券 2002/12/20 2003/01/06 158,000 711,000.00 合 计 3,980,506.00 续上表: 序号 股票名称 市 价 可流通日期 ① 中国联通 3,691,616.20 上市后六个月 ② 皖通高速 136,400.00 上市日 ③ 中信证券 711,000.00 上市日 合 计 4,539,016.20 2) 债券投资市值 A. 明细如下： 明细项目 2002-12-31 成本 市值 估值增值 ① 证券市场 - 国债投资 124,125,834.28 127,040,000.00 2,914,165.72 - 非国债投资 小计 124,125,834.28 127,040,000.00 2,914,165.72 ② 银行间市场 - 国债投资 - 非国债投资 小计 合计 124,125,834.28 127,040,000.00 2,914,165.72 续上表: 明细项目 2001-12-31 成本 市值 估值增值 ① 证券市场 - 国债投资 51,373,662.28 51,495,000.00 121,337.72 - 非国债投资 小计 51,373,662.28 51,495,000.00 121,337.72 ② 银行间市场 - 国债投资 55,000,000.00 55,000,000.00 - - 非国债投资 小计 55,000,000.00 55,000,000.00 - 合计 106,373,662.28 106,495,000.00 121,337.72 B. 年末持有的债券中不存在流通受限的债券。 3) 实收基金 项 目 2002-12-31 2001-12-31 基金份额 出资比例% 基金份额 出资比例% 发起人持有 (每份基金单位面值人民币1元)： 海通证券股份公司 125万份 0.25% 125万份 0.25% 天同证券有限责任公司 125万份 0.25% 125万份 0.25% 小计 250万份 0.50% 250万份 0.50% 社会公众持有(含机构投资者) (每份基金单位面值人民币1元)：49,750万份 99.50% 49,750万份 99.50% 合计 50,000万份 100.00% 50,000万份 100.00% 注：上述实收基金已经天健会计师事务所有限公司验证,并出具天健(2000)验字 008号验资报告。 4) 未实现利得 2002-12-31 2001-12-31 股票 -39,374,939.65 -26,784,873.59 债券 2,914,165.72 121,337.72 合计 -36,460,773.93 -26,663,535.87 注：未实现利得包括本基金于2002年12月31日对各项资产进行估值时,各项资产 估值额与帐面成本之差额。 5) 未分配收益 上年未分配收益报告数 2,833,953.70 加：以前年度损益调整(注) 203,424.65 调整后年初未分配收益 3,037,378.35 加：本年净收益 -66,101,667.51 可供分配基金净收益 -63,064,289.16 减：本期已分配基金净收益 - 期末未分配收益 -63,064,289.16 注：以前年度损益调整说明请参见附注3(9)。 6) 其他费用 项 目 2002年度 2001年度 上市年费 60,000.00 105,000.00 审计费用(注) 115,000.00 55,000.00 信息披露费 200,000.00 300,000.00 其他 44,985.35 44,340.95 合计 419,985.35 504,340.95 注：上述2002年度审计费中包含计提2002年度审计费人民币55,000.00元。 5、关联方关系及其交易 1) 关联方关系 企业名称 与本基金的关系 富国基金管理有限公司 基金管理人 中国建设银行 基金托管人 海通证券股份有限公司 (＂海通证券＂) 基金发起人、 基金管理人的股东 天同证券有限责任公司 (＂天同证券＂) 基金发起人 申银万国证券股份有限公司 (＂申银万国＂) 基金管理人的股东 2) 通过关联方席位进行的交易 关联方名称 2002年度 买卖证券成交总额 佣金 年成交额 占全年成交 年佣金 占全年佣金 年末余额 占该应付 总量的比例 总量的比例 佣金比例 海通证券 406547950.00 20.83% 300834.83 28.72% 58295.64 31.29% 申银万国 483397669.07 24.77% 250828.37 23.95% 28030.10 15.04% 关联方名称 2001年度 买卖证券成交总额 佣金 年成交额 占全年成交 年佣金 占全年佣金 年末余额 占该应付 总量的比例 总量的比例 佣金比例 海通证券 608079829.24 23.45% 480635.24 33.69% 12658.27 6.52% 申银万国 448259422.01 17.28% 228441.78 16.01% 85955.17 44.30% 天同证券 330557702.94 12.75% 276551.81 19.38% 2700.36 注：(1) 上述佣金未扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证 券结算风险基金。 (2) 上述买卖证券成交额包括股票买卖、债券买卖金额。 3) 与关联方进行的其他交易 本基金于本期间与基金托管人进行了融资回购业务,交易金额为人民币 450,000,000.00元,相应的利息支出为人民币477,394.51元。 4) 基金管理人及托管人报酬 A. 基金管理人报酬--基金管理费 a. 基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提,基金成立三个 月后,如持有现金的比例超过资产净值的20%,超过部分不计提基金管理费。计算方法 如下： H＝E×1.5%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 b. 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付；由基金托管人于次 月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。 期初余额 本期计提 本期支付 本期余额 2002年度 612,912.56 6,647,388.67 6,743,281.15 517,020.08 2001年度 658,033.20 7,471,260.46 7,516,381.10 612,912.56 B. 基金托管人报酬--基金托管费 a. 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如 下： H＝E×0.25%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 b. 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付；由基金托管人于次 月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。 期初余额 本期计提 本期支付 本期余额 2002年度 102,152.09 1,107,898.04 1,123,880.08 86,170.05 2001年度 109,672.19 1,245,673.22 1,253,193.32 102,152.09 6、承诺事项 无需要说明的重大承诺事项。 7、期后事项 无需要说明的重大期后事项。 8、其他重要事项 无需要说明的其他重要事项。 (四)基金投资组合(2002年12月31日) 截止2002年12月31日,汉博证券投资基金资产净值为400,474,936.91元。其中持 有股票市值210,841,234.52元,持有国债市值及货币资金188,693,707.68元(含交易清 算资金),分别占基金资产净值的52.65%、47.12%。基金持有每只股票的价值(按成本 价计算)均不超过基金资产净值的 10%。 序号 分 类 市 值 （元） 占净值比例（%） 1 A 农、林、牧、渔业 2,798,849.19 0.70% 2 B 采掘业 653,046.00 0.16% 3 C 制造业 127,601,874.26 31.86% C0 食品、饮料 C1 纺织、服装、皮毛 C2 木材、家具 C3 造纸、印刷 1,311,605.20 0.33% C4 石油、化学、塑胶、塑料 20,475,910.20 5.11% C5 电子 21,816,265.96 5.45% C6 金属、非金属 3,445,009.12 0.86% C7 机械、设备、仪表 24,034,777.44 6.00% C8 医药、生物制品 56,518,306.34 14.11% C99 其他制造业 4 D 电力、煤气及水的生产和供应业 11,623,712.32 2.90% 5 E 建筑业 6 F 交通运输、仓储业 11,072,101.47 2.76% 7 G 信息技术业 16,486,793.08 4.12% 8 H 批发和零售贸易 21,468,675.00 5.36% 9 I 金融、保险业 849,550.00 0.21% 10 J 房地产业 895,000.00 0.22% 11 K 社会服务业 2,090,000.00 0.52% 12 L 传播与文化产业 1,763,941.00 0.44% 13 M 综合类 13,537,692.20 3.38% 合计 210,841,234.52 52.65% |
意见与建议