| 2001年年度报告(一) |
| 基金简称：基金汉博 基金代码：500035 |
| 汉博证券投资基金2001年年度报告 重要提示 本基金的托管人中国建设银行已于2002年3月26日复核了本报告。本基金 管理人、托管人愿就报告中所载资料的真实性、准确性和完整性负责。本报告 书中的内容由本基金管理人负责解释。 一、基金简介 （一）基金简称：基金汉博 交易代码：500035 基金单位总份额：5亿份 基金类型：契约型封闭式 基金存续期：15年 上市日期：2000年10月17日 上市地点：上海证券交易所 （二）基金管理人：富国基金管理有限公司 注册地址：上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦32层 邮政编码：200121 法定代表人：虞志皓 总经理：李建国 信息管理负责人：林志松、于翠霞 电话：(021)50478888-301、303 传真：021－50470328 （三）基金托管人：中国建设银行 注册地址：北京市西城区金融大街25号 办公地址：北京市西城区金融大街25号 邮政编码：100032 法定代表人：张恩照 托管部负责人：江先周 信息管理负责人：黄秀莲 电话：010－67597646 传真：010－66212638 （四）会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 注册地址：上海市浦东新区沈家弄325号 办公地址：上海市淮海中路333号 法定代表人：KENT WATSON 经办注册会计师：周忠惠、王笑 二、主要财务指标 2001 2000 基金本期净收益 2,244,378.41元 2,829,107.41元 单位基金本期净收益 0.0045元 0.0057元 *基金可分配净收益 -23,829,582.17元（附注a） 5,589,575.29元 单位基金可分配净收益 -0.0477元 0.0112元 期末基金资产总值 479,355,805.46元 530,533,052.08元 期末基金资产净值 476,170,417.83元 528,480,638.73元 单位基金资产净值 0.9523元 1.0570元 *基金资产净值收益率 0.43%（附注b） 1.00%(附注c) *本期基金资产净值增长率 -9.01%（附注d） 11.57%(附注e） *累计资产净值增长率 1.52%（附注f） 11.57% 2000 (按旧计算口径) 基金本期净收益 2,829,107.41元 单位基金本期净收益 0.0057元 *基金可分配净收益 5,589,575.29元 单位基金可分配净收益 0.0112元 期末基金资产总值 530,533,052.08元 期末基金资产净值 528,480,638.73元 单位基金资产净值 1.0570元 *基金资产净值收益率 0.58% *本期基金资产净值增长率 7.92% *累计资产净值增长率 7.92% 注：*为本期计算口径发生变动的财务指标，其中： （a）= 基金当期实现净收益+以前年度未分配收益-未实现利得损失 （b）= 本期净收益/调整后期初基金资产净值 （c）= 本期净收益/（期初基金资产净值*本期天数+扩募日资金流入额* 扩募日至本期天数）/本期天数 （d）=（分红前单位净值/期初单位净值）*（期末单位净值/分红后单位 净值）-1 （e）=（扩募前单位净值/期初单位净值）*（期末单位净值/扩募后单位 净值）-1 （f）=（2001 年净值增长率+1）*（2000 年净值增长率+1）-1 三、基金管理人报告 （一）基金管理小组 基金经理蒋畅先生，30岁，经济学硕士， 六年证券从业经验，曾任职于 海通证券有限公司国际业务部下属交易科、投资咨询科，以及海通证券并购与 资本市场部；分别担任负责B 股自营的交易员、投资咨询科主管等职。2000 年加盟富国基金管理有限公司，任汉盛基金经理助理。 基金经理助理邹积建先生，29岁，经济学硕士，四年证券从业经验，就职 于中信证券交易部，后任富国基金管理有限公司基金部交易员。 （二）基金经理工作报告 汉博基金2001年初净值为1.0570元，年末净值为0.9523元（12月31日）。 净值增长率为-9.01%。2001 年市场发生大幅振荡，由于我们投资策略得当， 全年的净值增长率好于同期股票指数的表现。 2001年股市的表现充分展现了新兴市场波动大的特点。上半年和下半年行 情的走势迥异。所以我们在两个期间采用的投资策略也是相反的。整个上半年 ，我们对股票的投资较为积极。下半年我们将重点转向国债投资。 作为有行业投向约束的投资基金，我们的投资策略建立在两个基础之上： 一是对市场时点的判断，一是对限定行业内上市公司价值的判断。我们先后选 择了通信设备、健康福利和文化传播业作为投资的重点。从行业的角度来讲， 前两个行业提供了较多的机会。我们对健康福利行业的把握较为成功，对通信 设备行业的投资有好有坏，对文化传播业的投资基本是个失误。文化传播业长 期的发展趋势较好，但我们忽略了其行业内的股票已经高估。总体而言，实际 的投资中，我们股票投资的业绩大大逊色于国债投资。 在富国公司“稳健经营”方针的指导下，本基金的管理工作遵循了以下原 则：（一）坚持价值投资原则。本基金的策略建立在科学论证的基础上。这使 本基金的组合避免了问题股的出现。（二）严格按基金契约规定的范围进行投 资。2001 年虽然有很多热点，但根据契约规定，我们将投资的重点放在新兴 行业中。这样做虽然损失了一些机会，但使我们较为深入地分析了新兴行业股 票的滞涨问题，给投资策略的转变提供了很好的依据。同时，我们发现，坚持 按契约规定范围进行投资，也不会放过应有的机会。一度进入重仓股的“中兴 通讯”等给本基金带来了较好的收益。（三）积极操作。本基金坚持根据新兴 市场的特点进行积极操作。完成股票交易16.99 亿元，完成国债交易8.94 亿 元，完成回购交易5.06 亿元。充分利用各种市场机会，力争最大的收益。（ 四）分散投资、组合管理。汉博基金于2001 年4 月进入规范期，对此，我们 按这一原则将原有较高集中度的股票进行了减持，使进入规范期后组合中股票 的集中度和流动性均处于较好的状态，为三季度大规模减持以顺利实施打好了 基础。 对二○○二年市场趋势的展望2002 年的市场将面对一个较为不确定的基 本面。宏观经济方面，我们深信积极的财政政策和适度灵活的货币政策可以再 一次显示神奇的力量，确保GDP 增长不至于有大的回落。鉴于国内居民储蓄仍 在大量增长，在资本项封闭的状况下，股市的吸引力决不会降低。管理层已经 表示，将从各个方面丰富市场的结构。无论是新的指数推出还是大型优质国企 上市，对于基金而言，都拓展出了新的投资机会。经过2001 年的监管，许多 上市公司暴露出了深层次的问题。我们认为这是难得的机会，使无论机构投资 者还是非机构投资者都有机会一睹庄股风险的真面目。经过风险教育，我们将 更有能力挑选有潜力的上市公司。从监管规则和投资理念的变化中，我们看到 更多的投资机会：（一）新股的发行价更为合理；（二）随着信息披露的详尽 ，我们更容易了解公司的投资状况从而确定其价值；（三）大量的上市公司重 组和并购，在严格的信息披露要求下，有可能成为基金重点投资的对象。根据 2001 年行业投资的经验和教训，我们将采取更为科学的投资手段。首先，我 们将寻找到行业的指数，使投资的范围和目标清晰明确，避免重大的选股遗漏 。其次，我们将比照行业指数确定最优化的投资组合及投资比例。最后，我们 将依据行业指数建立数量化的绩效评估和风险管理指标。我们相信，随着市场 的规范发展，我们一定能够与有潜力的企业一起成长，赢得回报。我们还将继 续发挥国债投资的优势。 （三）内部监察报告 基金运作合规性声明 本报告期，基金管理人严格按照《证券法》、《证券投资基金管理暂行办 法》、《汉博证券投资基金契约》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信 用、勤勉尽责的原则，以减少和分散风险，确保基金资产的安全并谋求基金长 期稳定收益为目标，管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金 持有人谋求最大收益，无损害基金持有人利益的行为。基金投资组合符合有关 法规及基金契约的约定。 本基金继续坚持“事先防范”为主的内部控制策略，坚持规范经营、合规 运作，重视公司和基金运作的风险管理，强化内部监察稽核的权威性和独立性 ，将内部风险控制放在与公司业务发展同等重要的地位，公司积极开展监察稽 核工作及各项业务流程的内部控制，为公司的规范稳健运作提供了有力的保障 ，有效地防范和控制了风险。 一、完善公司治理结构。建立了独立董事制度；调整投资决策委员会和风 险控制委员会的人员结构，强化了风险控制委员会对投资决策委员会的制约机 制；基金经理对中仓以上品种的投资应与行业组长共同论证；集中交易室强化 一线内控功能。 二、进一步加强对制度的管理和完善；对原有制度进行全面修订，细化工 作流程；制定了一系列新的规章制度以适应新形势和新业务的发展，通过控制 将各种潜在风险化解于业务流程的各环节，从而有力的控制住了基金运作的各 种风险。 三、继续加强对基金投资运作的监察稽核，确保公司管理各只基金运作过 程的合法、合规性。进行例行检查，按时出具监察报告；进行专项检查1、本 基金管理人根据证监会有关要求对于基金运作中出现的异常交易行为，进行了 自查自纠，检查中没有发现异常交易行为。2、进行2001 年2 季度和3 季度中 重仓股票投资的专项检查；公司与外部合作开发完成了投资风险评估系统并投 入使用，实现了对基金交易行为的实时监控和基金风险状况、异常交易行为的 预警和提示。该系统还对基金资产的配置、个股投资的风险进行量化评估和基 金投资绩效的持续评估，成为风险控制的支持手段之一。通过该系统，监察部 门每月向风险控制委员会提供基金绩效评估报告和组合风险分析报告。 四、公司继续加强对员工的职业操守的教育和监督。员工需遵守国家法律 法规、基金从业人员操守以及公司的各项规章制度；员工签定保密承诺书，强 化内部投资纪律。 通过以上的工作，在本报告期内，本基金运作过程中未发现不当关联交易 、内幕交易，不存在法律法规禁止交易行为，全年运作合法合规。我们将不断 引进新的技术和机制，加强对各项业务及各个环节的监管，切实保障基金持有 人的利益。 四、汉博基金托管人报告 中国建设银行根据《汉博证券投资基金契约》和《汉博证券投资基金托管 协议》，托管汉博证券投资基金（以下简称汉博基金）。 2001年，中国建设银行在汉博基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资 基金管理暂行办法》及各项实施准则、基金契约、托管协议和其它有关规定， 依法安全保管了基金的全部资产，按规定如实、独立地向中国证监会提交了本 基金运做情况报告，勤勉尽职地履行了基金托管人的义务，不存在损害基金持 有人利益的行为。 2001年，按照《证券投资基金管理暂行办法》及各项实施准则、基金契约 、托管协议和其它有关规定，本托管人对基金管理人－富国基金管理有限公司 在汉博基金投资运作方面进行了监督，对基金资产净值、每份基金单位净值和 其他财务费用计算上进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金持有人 利益的行为。 2001年，由汉博基金管理人－富国基金管理有限公司编制并经中国建设银 行基金托管部复核审查的有关汉博基金的信息披露合法、真实、完整。 中国建设银行基金托管部 2002年3月26日 五、基金年度财务报告 （一）审计报告 审计报告 普华永道审字(2002)第171号 汉博证券投资基金全体持有人： 我们接受委托，审计了汉博证券投资基金（以下简称“汉博基金”）2001 年12 月31 日的资产负债表及2001 年度的收益及收益分配表。这些会计报表 由汉博基金管理人富国基金管理有限公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进 行的。在审计过程中，我们结合汉博基金的实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，下述汉博基金会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》 、《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第五号证券投资基金信息披露指引 、《汉博证券投资基金基金契约》和中国证券监督管理委员会允许的如会计报 表附注所列示的基金行业的实务操作规定，在所有重大方面公允地反映了汉博 基金2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果，会计处理方法的 选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天 注册会计师：周忠惠 会计师事务所有限公司 注册会计师：王笑 2002年1月18日 （二）会计报告书 汉博证券投资基金 2001年12月31日资产负债表 金额单位：人民币元 资产 附注 2001 银行存款 47,501,119.53 清算备付金及交易保证金 6,015,690.25 股票投资－成本 3(c) 340,636,360.37 债券投资－成本 3(d) 106,373,662.28 股票投资－估值增值/(减值) 3(c) (26,784,873.59) 债券投资－估值增值/(减值) 3(d) 121,337.72 应收利息 100,704.34 应收帐款 5,391,804.56 资产合计 479,355,805.46 负债及基金持有人权益 应付基金管理费 612,912.56 应付基金托管费 102,152.09 应付帐款 2,248,267.58 应付佣金 194,051.20 其他应付款项 28,004.20 负债合计 3,185,387.63 基金持有人权益 基金单位总额（面值） 3(k),5 500,000,000 未分配净收益 3(l) 2,833,953.70 未实现估值增值/(减值) 3(c)(d) (26,663,535.87) 基金持有人权益合计 476,170,417.83 （2001：每单位基金资产净值:人民币0.9523元） （2000：每单位基金资产净值:人民币1.0570元） 负债及基金持有人权益合计 479,355,805.46 资产 2000 银行存款 40,225,821.38 清算备付金及交易保证金 1,331,561.71 股票投资－成本 357,686,316.80 债券投资－成本 106,863,804.91 股票投资－估值增值/(减值) 22,941,368.35 债券投资－估值增值/(减值) (50,304.91) 应收利息 27,080.29 应收帐款 1,507,403.55 资产合计 530,533,052.08 负债及基金持有人权益 应付基金管理费 658,033.20 应付基金托管费 109,672.19 应付帐款 510,351.54 应付佣金 183,856.76 其他应付款项 590,499.66 负债合计 2,052,413.35 基金持有人权益 基金单位总额（面值） 500,000,000 未分配净收益 5,589,575.29 未实现估值增值/(减值) 22,891,063.44 基金持有人权益合计 528,480,638.73 （2001：每单位基金资产净值:人民币0.9523元） （2000：每单位基金资产净值:人民币1.0570元） 负债及基金持有人权益合计 530,533,052.08 后附会计报表附注为本报表的组成部分。 汉博证券投资基金 2001年度收益及收益分配表 金额单位：人民币元 项目 附注 2001 收入 证券买卖差价 股票 3(e) (11,276,499.48) 债券 3(e) 17,895,321.26 投资收益 股息收益 3(e) 1,022,329.96 债券利息收益 3(e) 4,362,397.16 买入返售证券收入 3(e) 11,600.00 其他收入 6 1,228,409.73 额定扩募费用余额 3(j),7 460,499.66 收入合计 13,704,058.29 费用 基金管理费 3(f) (7,471,260.46) 基金托管费 3(h) (1,245,673.22) 卖出回购证券支出 3(i) (2,238,405.25) 其他费用 (504,340.95) 费用合计 (11,459,679.88) 净收益 2,244,378.41 年初未分配净收益 5,589,575.29 基金资产移交并上市中产 生的未分配收益变动 8 0.00 减：已分配收益 3(l),9 (5,000,000.00) 年末未分配净收益 2,833,953.70 项目 2000 收入 证券买卖差价 股票 3,977,289.19 债券 175,419.63 投资收益 股息收益 201,054.84 债券利息收益 0.00 买入返售证券收入 0.00 其他收入 884,239.04 额定扩募费用余额 0.00 收入合计 5,238,002.70 费用 基金管理费 (2,062,901.36) 基金托管费 (343,816.93) 卖出回购证券支出 0.00 其他费用 (2,177.00) 费用合计 (2,408,895.29) 净收益 2,829,107.41 年初未分配净收益 0.00 基金资产移交并上市中产生的未分配收益变动 2,760,467.88 减：已分配收益 0.00 年末未分配净收益 5,589,575.29 后附会计报表附注为本报表的组成部分。 （三）会计报表附注 1 基金简介 汉博证券投资基金(以下简称“本基金”)是由淄博基金、通发基金、三峡 基金三只基金清理规范后合并而成的封闭式证券投资基金。经中国证券监督委 员会证监基金字[2000]70 号文批准，上述三只基金于2000 年7 月11 日办理 了资产及负债的移交手续，本基金发行规模为221,692,894 份基金单位，由海 通证券有限公司及山东证券有限责任公司（现更名为“天同证券有限责任公司 ）作为本基金发起人，基金管理人更换为富国基金管理有限公司，基金托管人 更换为中国建设银行，存续期限为1992 年5 月30 日至2002 年5 月29 日。 本基金经上海证券交易所（以下简称“上交所”）上证上字[2000]82 号 文审核同意，于2000 年10 月17 日在上交所挂牌交易。 经中国证券监督管理委员会证监基金字[2000]70 号文批准，本基金自 2000 年11 月17 日至2000 年11 月24 日，基金单位总份额由原有 221,692,894 份基金单位扩募至5 亿份基金单位，存续期限延长5 年至2007 年5 月29 日。 根据《证券投资基金管理暂行办法》和中国证券监督管理委员会证监基金 字[2000]70 号文的规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股 票、债券及中国证券监督管理委员会批准的允许基金投资的其他金融工具，股 票投资中以具有良好成长性的新兴产业类上市公司的可流通普通股为主。 2 会计报表编制基础 本基金的会计报表按照中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》， 中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第五 号证券投资基金信息披露指引，及中国证券监督管理委员会允许的如主要会计 政策所述的基金行业的实务操作约定而编制。 3 主要会计政策 (a) 会计年度 本基金的会计年度为公历1月1日至12月31日止。 3 主要会计政策(续) (b) 记帐原则和计价基础 本基金的会计核算以权责发生制为记帐原则，除股票和债券投资按市值计 价外，其余均以历史成本为计价基础。 (c) 股票投资 股票投资成本按购买时实际支付的价款计价，实际价款中包括已宣告未发 放股利，出售成本按日移动加权平均法计算。股票包括上市交易股票和未上市 交易股票。上市交易股票的估值按估值日当天各股票相应的市场交易均价进行 计算，若当日无交易，则以最近一日的市场交易均价计算。首次公开发行但未 上市的股票，按成本估值；由于配股和增发形成的未上市股票，按估值日在证 券交易所挂牌的同一股票的市价估值。实际成本与估值的差异计入“未实现估 值增值/(减值)”科目。 (d) 债券投资 债券包括证交所交易债券和银行间同业市场交易债券。证交所交易债券的 投资成本按购买时实际支付的价款计价，实际价款中包括债券上次付息日至购 入日的应计利息；银行间同业市场交易债券的投资成本按购买时实际支付的价 款扣除债券上次付息日至购入日的应计利息计价。出售的债券成本按日移动加 权平均法计算。证交所交易债券的估值按估值当天各债券相应的含息市场交易 均价计算，若当日无交易，则以最近一日的均价计算。银行间同业市场交易债 券的估值以不含息成本价计算。实际成本与估值的差异计入“未实现估值增值 /(减值)”科目。 (e) 收入确认 证券买卖差价指买卖股票及债券的差价。买卖股票和债券差价在卖出时确 认。投资收益中股息及证交所交易的债券利息在股息及债券利息除权日确认， 银行间同业市场交易的债券利息在持有期内按日计提。买入返售证券收入按融 出资金额及约定利率，在回购期限内按日计提。银行存款的利息收入依约定利 率按日计提。 (f) 基金管理费 基金管理费为支付给基金管理人的报酬。根据中国证券监督管理委员会证 监基金字[2000]70 号《关于同意淄博基金、通发基金、三峡基金合并规范为 汉博证券投资基金并上市、扩募和续期的批复》的规定，基金管理费按前一日 基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。基金扩募三个月后，如果基金持有的现 金比例超过基金资产净值的20%，超过部分不计提管理费。 (g) 业绩报酬 基金管理人的业绩报酬的计提条件是当基金的年度可分配净收益率高于同 期银行一年定期储蓄存款利率20%以上，且当年基金资产净值增长率高于同期 证券市场平均收益率时，可以按照《汉博证券投资基金基金契约》规定的计提 方法和比例，在年末一次性计提。 根据中国证券监督管理委员会证监基金字200143 号文《关于证券投资基 金业绩报酬有关问题的通知》，本基金允许提取业绩报酬至2001 年年底。此 后基金管理人将按规定程序修改基金契约，不再提取业绩报酬。 (h) 基金托管费 基金托管人的托管费根据中国证券监督管理委员会证监基金字200070号《 关于同意淄博基金、通发基金、三峡基金合并规范为汉博证券投资基金并上市 、募和续期的批复》的规定，按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提 。 (i) 卖出回购证券支出 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内按日计提。 (j) 额定扩募费用余额 额定扩募费用是按照扩募配售的基金单位数及0.01 元每基金单位计算的 扩募配售价格中超出面值发行的部分。额定扩募费用余额即额定扩募费用与实 际发生的扩募费用的差额，在其他应付款项科目核算，并于结算工作完成后记 入当期收益。 (k) 基金单位总额 基金单位总额以基金单位面值乘以实际发行基金单位数入帐。 (l) 基金的收益分配政策 每一基金单位享有同等分配权。基金当年收益弥补上一年度亏损后，才可 进行当年收益分配。基金当年亏损，则不进行收益分配。基金收益分配采取现 金方式，每年分配一次，收益分配比例不低于基金可分配净收益的90%。 4 主要税项 根据财税字[1998]55 号文及[2001]年61 号文《财政部国家税务总局关于 证券投资基金税收问题的通知》，主要税项规定如下： (a) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (b) 基金买卖股票、债券的差价收入，在2003 年12 月31 日前暂免征收 营业税。 (c) 市场中取得的收入包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红 利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 5 基金单位总额 每份基金单位面值为1 元，基金单位总额按面值入帐。 2001 2001 2000 基金单位数 人民币元 基金单位数 发起人持有基金份额 2,500,000 2,500,000.00 2,500,000 -非流通部分 发起人持有基金份额 - - 11,900,000 -尚未流通部分 社会公众持有基金份额 497,500,000 497,500,000.00 485,600,000 基金单位总额 500,000,000 500,000,000.00 500,000,000 2000 人民币元 发起人持有基金份额 2,500,000.00 -非流通部分 发起人持有基金份额 11,900,000.00 -尚未流通部分 社会公众持有基金份额 485,600,000.00 基金单位总额 500,000,000.00 本基金发起人认购的基金单位不得低于基金规模的1%，发起人在基金存续 期内持有的基金单位不得低于基金规模的0.5%，其余部分在基金扩募部分上市 二个月后方可流通。 6 其他收入 其他收入主要包括银行存款、清算备付金利息收入及因新股申购和国债认 购等而产生的返还款项。 2001 2000 银行存款利息收入 982,513.93 848,373.93 其他 245,895.80 35,865.11 合计 1,228,409.73 884,239.04 7 额定扩募费用余额 2001 额定扩募费用 2,783,071.06 减: 扩募协调人费用 (800,000.00) 信息披露费 (738,788.17) 上网扩募费用 (602,979.20) 律师费 (130,000.00) 会计师费 (30,000.00) 经手费及股东名册查询费 (20,804.03) 扩募费用小计 (2,322,571.40) 额定扩募费用余额 460,499.66 本基金于本年度完成额定扩募费用的结算工作，额定扩募费用余额记入当 期收益。 8 基金移交及上市中产生的未分配收益变动 2000年7月11日，基金资产移交基准日的期初余额由天健会计师事务所验 证，移交资产在2000 年7 月11 日的资产净值为222,463,269 元，其中，移交 的股票投资的未实现估值减值共计1,990,093 元。上述资产净值超出所对应的 基金单位面值的部分770,375 和上述未实现估值减值共计2,760,468 元记入 2000年度未分配收益的变动。 9 收益分配 本基金于2001年3月30宣告向截至2001年4月5日止在中国证券登记结算有 限责任公司上海分公司登记在册的全体持有人发放2000 年度现金收益 5,000,000 元，每10 个基金单位可取得分配收益0.1 元，于2001 年4 月11 日支付。 10 重大关联方关系及关联交易 (a) 关联方 关联方名称 与本基金的关系 富国基金管理有限公司 基金管理人 中国建设银行 基金托管人 海通证券有限责任公司(“海通证券”) 基金发起人、基金管理人的股东 山东证券有限责任公司(“山东证券”) 基金发起人 申银万国有限责任公司(“申银万国”) 基金管理人的股东 华泰证券有限责任公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东 山东省国际信托投资公司(“山东国投”) 基金管理人的股东 福建国际信托投资公司(“福建国投”) 基金管理人的股东 (b) 通过关联方席位进行的交易 2001 买卖证券成交量 佣金 年成交量 占全年成交 年佣金 占全年佣金 人民币元 总量的比例 人民币元 总量的比例 海通证券 608,079,829.24 23.45% 480,635.24 33.69% 山东证券 330,557,702.94 12.75% 276,551.81 19.38% 2000 买卖证券成交量 佣金 年成交量 占全年成交 年佣金 占全年佣金 人民币元 总量的比例 人民币元 总量的比例 海通证券 230,614,640.94 45.85% 184,006.46 46.32% 山东证券 272,339,806.33 54.15% 213,214.80 53.68% 上述佣金未扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券 结算风险基金。 (c) 基金管理人费用 支付基金管理人富国基金管理有限公司的管理人报酬按前一日的基金资产 净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日 基金管理费＝前一日基金资产净值X 1.5% / 当年天数。 本基金在本会计年度需支付基金管理费7,471,260.46 元（2000 年： 2,062,901.36元）。 (d) 基金管理人业绩报酬 本基金在本会计年度未达到《汉博证券投资基金基金契约》规定的管理人 业绩报酬的计提条件，故未计提基金管理人业绩报酬（2000 年：无）。 (e) 基金托管人费用 支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日的基金资产净值的0.25% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日托管费＝前 一日基金资产净值X 0.25% / 当年天数。 本基金在本会计年度需支付基金托管费1,245,673.22 元（2000 年： 343,816.93元）。 (f) 与基金托管人之间通过银行同业间市场进行的国债交易 本基金与基金托管人中国建设银行通过银行同业间市场进行的国债回购业 务，在本会计年度需支付卖出回购证券支出1,864,397.25 元（2000 年：无） 。该类交易是在正常业务中按照一般商业条款而订立。 11 流通受限制不能自由转让的基金资产 基金获配新股，从新股获配日至新股上市日或以下规定期间，为流通受限 制而不能自由转让的资产。 根据中国证券监督管理委员会的政策规定，2000 年5 月18 日起新股发行 时不再单独向基金配售新股。基金可使用以基金名义开设的股票帐户，比照个 人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战 略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在约定期 限内不能自由流通。 本基金截至2001年12月31日止流通受限制的股票情况如下： 股票名称 申购日期 上市日期 可流通日期 申购价格 年末估价 深高速 2001.12.11 2001.12.25 上市日后三个月 3.66 7.10 江西铜业 2001.12.26 2002.01.11 上市日 2.27 2.27 合计 股票名称 申购股数 成本 市值 深高速 272,574 997,620.84 1,935,275.40 江西铜业 173,000 392,710.00 392,710.00 合计 1,390,330.84 2,327,985.40 12 资产负债表日后事项 根据中华人民共和国财政部2001年11月11日颁布的《证券投资基金会计核 算办法》，本基金从2002 年1 月1 日起执行该办法。其主要影响是导致证交 所交易债券的成本计价方法及利息收入确认方法的变更：成本计价方法由含息 成本变更为不含息成本，利息由收到时认列变更为在债券持有期内按日计提。 上述会计政策的变更将不对基金资产净值产生影响。本基金于2002 年1 月1日起采用变更后的会计政策，且不对以前各期的会计报表进行追溯调整。 （三）会计报表附注（续） 13 应收帐款与应付帐款 应收帐款与应付帐款科目核算因买卖证券等业务而发生的，应与证券登记 结算机构办理资金清算的款项。 应收帐款 2001 2000 上海应收证券清算款 5,391,804.56 1,507,403.55 合计 5,391,804.56 1,507,403.55 应付帐款 2001 2000 上海应付证券清算款 1,448,744.60 510,351.54 深圳应付证券清算款 799,522.98 合计 2,248,267.58 510,351.54 14 其他应付款 本科目2001年核算因新希望派发现金股利未扣税，而发生的其他应付款项 。 本科目2000年核算额定扩募费用余额。 2001 2000 其他应付款 28,004.20 590,499.66 合计 28,004.20 590,499.66 |
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