| 南方绩优(160110)2007年年度报告 |
| 基金简称：南方绩优 基金代码：202003 |
| 南方绩优成长股票型证券投资基金 2007年年度报告 基金管理人：南方基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2008年3月29日 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2008年3月21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 目 录 一、基金简介…………………………………………………………………………4 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况………………………………5 三、管理人报告………………………………………………………………………6 四、托管人报告………………………………………………………………………9 五、审计报告…………………………………………………………………………9 六、财务会计报告……………………………………………………………………11 七、投资组合报告……………………………………………………………………33 八、基金份额持有人户数、持有人结构……………………………………………38 九、开放式基金份额变动……………………………………………………………39 十、重大事件揭示……………………………………………………………………39 十一、备查文件目录…………………………………………………………………43 一、基金简介 （一）基金名称：南方绩优成长股票型证券投资基金 基金简称：南方绩优成长 交易代码：202003 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2006年11月16日 期末基金份额总额：9,670,257,572.78 （二）投资目标：本基金为股票型基金，在适度控制风险并保持良好流动性的前提下，根据对上市公司的业绩质量、成长性与投资价值的权衡与精选，力争为投资者寻求超越基准的投资回报与长期稳健的资产增值。 投资策略：本基金的股票投资主要采用“自下而上”的策略，通过对上市公司基本面的深入研究，基于对上市公司的业绩质量、成长性与投资价值的权衡，不仅重视公司的业绩与成长性，更注重公司的业绩与成长性的质量，精选中长期持续增长或未来阶段性高速增长、业绩质量优秀、且价值被低估的绩优成长股票作为主要投资对象。本基金的股票投资同时结合“自上而下”的行业分析，根据宏观经济运行、上下游行业运行态势与利益分配的观察来确定优势或景气行业，以最低的组合风险精选并确定最优质的股票组合。 本基金将优先选择具有良好的行业增长空间，所处行业结构相对稳定，在产业链中处于优势地位或上下游运行态势好转，具有一定的垄断竞争优势，公司治理结构透明完善，管理水平领先的上市公司。 业绩比较基准：80%×沪深300指数 + 20%×上证国债指数 风险收益特征：预期风险收益水平高于混合型基金、债券基金及货币市场基金。 （三）基金管理人 法定名称：南方基金管理有限公司 注册及办公地址：深圳市福田中心区福华一路六号免税大厦塔楼31、32、33层整层 邮政编码：518048 法定代表人：吴万善 信息披露负责人：鲍文革 联系电话：(0755)82763888 传真：(0755)82763889 电子邮箱：manager@southernfund.com （四）基金托管人 法定名称：中国工商银行股份有限公司 注册及办公地址：北京市西城区复兴门内大街55号 邮政编码：100032 法定代表人：姜建清 信息披露负责人：蒋松云 联系电话：(010)66106912； 传真：(010)66106904 电子邮箱：custody@icbc.com.cn （五）基金选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告正文的管理人网址： 基金年度报告置备地点：基金管理人、基金托管人的办公地址 （六）其他有关资料 聘请的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 住所：上海市浦东新区陆家嘴环路1233号汇亚大厦1604-1608室 办公地址：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 注册登记机构名称：南方基金管理有限公司 注册登记机构办公地址：深圳市福田中心区福华一路六号免税商务大厦塔楼31、32、33层整层 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 （一） 主要财务指标 主要财务指标 2007年 2006年11月16日至2006年12月31日 1.本期利润 14,034,934,996.88 2,704,144,811.48 2.本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 9,139,054,859.86 150,704,373.04 3.加权平均份额本期利润 1.5427 0.2135 4.期末可供分配利润 10,049,334,034.74 155,527,913.60 5.期末可供分配份额利润 1.0392 0.0116 6.期末基金资产净值 29,192,478,511.96 16,187,385,364.43 7.期末基金份额净值 3.0188 1.2113 8.加权平均净值利润率 68.69% 19.94% 9.本期份额净值增长率 149.22% 21.13% 10.本期份额累计净值增长率 201.88% 21.13% 重要提示：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （二）基金净值表现 1、净值增长率与同期业绩基准收益率比较表 阶 段 净值增 长率（1） 净值增长 率标准差 （2） 业绩比较 基准收益 率（3） 业绩比较基准 收益率标准差 （4） （1）-（3） （2）-（4） 过去3个月 1.02% 1.58% -3.18% 1.60% 4.20% -0.02% 过去6个月 39.62% 1.81% 33.14% 1.68% 6.48% 0.13% 过去1年 149.22% 2.05% 117.93% 1.84% 31.29% 0.21% 自基金成立起至今 201.88% 1.97% 174.09% 1.78% 27.79% 0.19% 2、累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势比较图 3、过往三年净值增长率与业绩比较基准收益率的历年收益率对比图 （三）过往三年基金收益分配情况 无 三、管理人报告 (一)基金管理人情况 南方基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[1998]4号文批准，由南方证券股份有限公司、厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。2000年，经中国证监会证监基字[2000]78号文批准进行了增资扩股，注册资本达到1亿元人民币。2005年，经中国证监会证监基字[2005]201号文批准进行增资扩股，注册资本达1.5亿元人民币。目前股权结构：华泰证券股份有限公司45%、深圳市机场（集团）有限公司30%、厦门国际信托有限公司15%及兴业证券股份有限公司10%。 截至报告期末，公司管理资产规模达2,300多亿元，管理2只封闭式基金--基金开元、基金天元；12只开放式基金--南方稳健成长基金、南方宝元债券型基金、南方避险增值基金、南方现金增利基金、南方积极配置基金，南方高增长基金、南方多利增强债券型基金、南方稳健成长贰号基金、南方绩优成长基金、南方成份精选基金、南方隆元产业主题基金和南方全球精选配置基金（QDII基金）；以及多个全国社保基金和企业年金投资组合。 （二）基金管理团队 苏彦祝先生，基金经理，1976年出生，1998年获得清华大学工学学士学位，2000年获清华大学工学硕士学位。7年证券从业经历， 2000年9月进入南方基金管理公司，任研究部研究员；2001年8月任金融工程部研究员；2003年6月任南方避险增值基金经理助理，12月任南方避险增值基金经理。现任南方基金管理公司投资部执行总监、南方避险增值基金经理、南方绩优成长基金经理。 谈建强先生，基金经理，1971年出生，1993年获华东师范大学经济学学士学位；2002年获得上海财经大学经济学硕士学位；中国注册会计师协会会员，13年证券从业经历。1994年至1995年在上海申华实业股份有限公司投资部从事证券投资管理工作；1996年8月至2001年12月在海南港澳国际信托投资公司工作，历任投资银行部总经理助理、投资部总经理助理；2002年6月加入中海信托投资有限责任公司，任中海基金筹备小组成员，并于2003年11月起至2006年8月担任资本运营部部门经理。2006年9月加入南方基金管理有限公司，现任南方绩优成长基金经理。 欧阳凡先生，基金经理助理，1981年出生，2003年获得北京航空航天大学材料学院工学学士学位，2006年获得北京大学光华管理学院金融学硕士学位。2年证券从业经历，2006年7月进入南方基金管理公司，任研究部研究员；2008年1月至现在任南方绩优成长基金和南方成分精选基金经理助理。 此外，南方绩优成长基金配备了若干名证券投资分析人员，协助从事南方绩优成长基金的投资管理工作。 （三）基金运作的遵规守信情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《基金运作管理办法》和《证券投资基金销售管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则、《南方绩优成长股票型证券投资基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 （四）基金的投资策略和业绩表现说明 2007年，南方绩优成长基金净值增长率为149.22％，同期上证指数收益率为96.66％。 上半年，市场延续了去年的涨势，总体上呈现大涨小回的态势。年初在资产注入预期和其它短期因素的刺激下，大量低价题材股出现了较大上涨。在交易印花税调增和查处违规资金的影响下，自5月30日起市场经历了大幅下跌，在调整过程中，大量缺乏基本面支持的股票经历了惨重的下跌。第3季度，市场从“5.30”大幅下跌中逐步走出，并不断创出新高，首先在业绩超预期的刺激下，金融、地产等板块经历了较大上涨，然后资产注入、航空、航运、煤炭、有色等板块轮番上涨，淋漓尽致地体现了牛市中资金流动性的充沛，投资者的估值限制不断被突破。由于持续牛市造成了各板块的估值均达到了非常高的水平，在宏观紧缩的政策预期下，在4季度陆续进入了调整，针对通货膨胀的争论也反映在市场的走势上。 对未来经济的长期展望至今仍没有发生变化，我国目前处于经济发展的战略机遇期，和“黄金人口结构”时期，居民消费结构的升级、城市化、工业化以及世界范围的产业转移等趋势长期内不会改变，构成中国经济在长期内高速发展的动力和基础；但经济持续发展带来的长期物价上升，以及资产（包括房地产、股票、黄金、艺术品等）价格短期大幅上涨引起的更大范围和幅度的贫富差距，将对我国经济、政治产生长远的影响，尤其是能源、食品领域的持续价格上升，值得在投资中持续关注。 股票市场经历过巨幅上涨，大幅振荡、结构分化的特征将体现的更加明显。本基金在宏观上以消费升级、制造业升级、经济瓶颈为主线，在微观上注重企业的核心竞争力、自主创新能力，扩大和深入上市企业的研究，精选个股。 本基金管理组将继续加强研究，努力提高投资管理水平，为基金持有人创造理想的回报。 （五）内部监察报告 2007年度，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下： （1）完善公司各项内部管理制度，为风险管理奠定基础 本年度监察稽核部加强公司各项内部管理制度的制订、修订工作，对公司各业务部门的内部控制制度提出修改意见和建议，并关注制度的健全性和有效性，进一步完善了公司内控制度，达到更好地防范风险的目的。 （2） 定期监察稽核工作与专项稽核工作相结合 按照证监会的要求对公司投资、研究、交易、信息技术、基金会计、注册登记、人力资源、基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时，对投资研究、信息技术、基金直销、后台运营等相关业务开展了专项稽核工作，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性等。 （3）加强对日常投资运作的管理和监控，保证投资遵循既定的投资决策程序与业务流程，基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求，严格执行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。 （4）继续做好反商业贿赂工作，从源头上控制销售风险 本年度，我公司积极开展反商业贿赂工作，对公司旗下基金的代销、直销业务进行自查，此项工作有利于更好地控制销售风险。 通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生禁止性关联交易、内幕交易，也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易，基金运作整体合法合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。 四、托管人报告 托管人报告 2007年，本托管人在对南方绩优成长证券基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 2007年，南方绩优成长证券投资基金的管理人--南方基金管理有限公司在南方绩优成长证券投资基金的投资运作等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照有关法律法规、基金合同的规定进行。 2007年，南方绩优成长证券投资基金因证券市场波动发生过不符合基金合同中所规定的投资比例限制的情况,南方基金管理公司经本托管人以函件形式提示后,及时对南方绩优成长证券投资基金的投资组合进行了调整。 中国工商银行股份有限公司资产托管部 2008年 3月21 日 五、审计报告 审计报告 普华永道中天审字(2008)第20228号 南方绩优成长股票型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的南方绩优成长股票型证券投资基金 (以下简称“南方绩优成长基金”)的财务报表，包括2007年12月31日和2006年12月31日的资产负债表、2007年度和2006年11月16日(基金合同生效日)至2006年12月31日止期间的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则、《南方绩优成长股票型证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是南方绩优成长基金的基金管理人南方基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则、《南方绩优成长股票型证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了南方绩优成长基金2007年12月31日和2006年12月31日的财务状况以及2007年度和2006年11月16日(基金合同生效日)至2006年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师 汪 棣 会计师事务所有限公司 注册会计师 单 峰 中国? 上海市 2008年3月26日 六、财务会计报告 （一） 会计报表 南方绩优成长股票型证券投资基金 2007年12月31日和2006年12月31日资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 附注 2007年12月31日 2006年12月31日 资产 银行存款 19（e） 2,324,935,321.23 923,159,775.16 结算备付金 15,699,998.15 86,966,621.51 存出保证金 11,797,224.64 750,000.00 交易性金融资产 6 27,258,034,898.75 14,864,271,942.65 其中：股票投资 24,570,093,066.95 14,005,485,857.75 债券投资 2,687,941,831.80 858,786,084.90 衍生金融资产 7 9,087,408.11 106,459,997.72 应收证券清算款 - 114,301,987.03 应收利息 8 23,502,825.37 7,617,236.73 应收申购款 73,361,849.91 115,961,420.00 资产总计 29,716,419,526.16 16,219,488,980.80 负债及持有人权益 负债 应付证券清算款 367,520,559.13 - 应付赎回款 93,932,579.94 - 应付管理人报酬 35,345,952.35 17,846,557.74 应付托管费 5,890,992.07 2,974,426.29 应付交易费用 9 19,068,280.62 10,532,632.34 其他负债 10 2,182,650.09 750,000.00 负债合计 523,941,014.20 32,103,616.37 所有者权益 实收基金 11 9,670,257,572.78 13,363,676,803.87 未分配利润 19,522,220,939.18 2,823,708,560.56 所有者权益合计 29,192,478,511.96 16,187,385,364.43 负债和所有者权益总计 29,716,419,526.16 16,219,488,980.80 基金份额总额(份) 9,670,257,572.78 13,363,676,803.87 基金份额净值 11 3.0188 1.2113 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 南方绩优成长股票型证券投资基金 利润表 2007年度和2006年11月16日（基金合同生效日)至2007年12月31日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2006年11月16日 (基金合同生效日) 至2006年 附注 2007年度 12月31日止期间 收入 利息收入 45,757,472.29 9,269,619.37 其中：存款利息收入 13,711,520.42 4,413,412.95 债券利息收入 31,648,989.62 1,089,754.79 买入返售金融资产收入 396,962.25 3,766,451.63 投资收益 9,681,116,922.87 197,584,121.46 ☆ 其中：股票投资收益 12 9,478,516,525.77 192,734,436.92 12 9,478,516,525.77 192,734,436.92 ☆ 债券投资收益 13 627,162.14 2,336,411.13 13 627,162.14 2,336,411.13 ☆ 衍生工具收益 14 132,127,722.56 1,726,076.73 14 132,127,722.56 1,726,076.73 ☆ 股利收益 69,845,512.40 787,196.68 69,845,512.40 787,196.68 公允价值变动收益 15 4,895,880,137.02 2,553,440,438.44 其他收入 16 35,444,336.45 - 收入合计 14,658,198,868.63 2,760,294,179.27 费用 管理人报酬 19(c) (305,920,989.19) (25,064,729.53) 托管费 19(d) (50,986,831.58) (4,177,454.90) 交易费用 17 (252,912,574.90) (26,596,461.99) 利息支出 (12,920,893.86) (300,753.79) ☆ 其中：卖出回购金融资产支出 (12,920,893.86) (300,753.79) (12,920,893.86) (300,753.79) 其他费用 18 (522,582.22) (9,967.58) 费用合计 (623,263,871.75) (56,149,367.79) 利润总额 14,034,934,996.88 2,704,144,811.48 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 南方绩优成长股票型证券投资基金 所有者权益(基金净值)变动表 2007年度和2006年11月16日（基金合同生效日)至2007年12月31日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007年度 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 年初所有者权益(基金净值) 13,363,676,803.87 2,823,708,560.56 16,187,385,364.43 本年经营活动产生的基金净值 变动数(本年净利润) - 14,034,934,996.88 14,034,934,996.88 本年基金份额交易产生的基金 净值变动数 (3,693,419,231.09) 2,663,577,381.74 (1,029,841,849.35) ☆ 其中：基金申购款 11,344,994,757.50 16,174,644,972.90 27,519,639,730.40 11,344,994,757.50 16,174,644,972.90 27,519,639,730.40 ☆ 基金赎回款 (15,038,413,988.59) (13,511,067,591.16) (28,549,481,579.75) (15,038,413,988.59) (13,511,067,591.16) (28,549,481,579.75) 本年向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动数 - - - 年末所有者权益(基金净值) 9,670,257,572.78 19,522,220,939.18 29,192,478,511.96 2006年11月16日(基金合同生效日) 至2006年12月31日止期间 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 期初所有者权益(基金净值) 12,477,494,128.02 - 12,477,494,128.02 本期经营活动产生的基金净值 变动数(本期净利润) - 2,704,144,811.48 2,704,144,811.48 本期基金份额交易产生的基金 净值变动数 886,182,675.85 119,563,749.08 1,005,746,424.93 ☆ 其中：基金申购款 886,182,675.85 119,563,749.08 1,005,746,424.93 886,182,675.85 119,563,749.08 1,005,746,424.93 基金赎回款 - - - 本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动数 - - - 期末所有者权益(基金净值) 13,363,676,803.87 2,823,708,560.56 16,187,385,364.43 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 （二）会计报表附注 1 基金基本情况 南方绩优成长股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2006]第224号《关于同意南方绩优成长股票型证券投资基金募集的批复》核准，由南方基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方绩优成长股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集12,476,919,237.63元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2006)第173号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《南方绩优成长股票型证券投资基金基金合同》于2006年11月16日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为12,477,494,128.02份基金份额，其中认购资金利息折合574,890.39份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方绩优成长股票型证券投资基金基金合同》和《南方绩优成长股票型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括投资于国内依法公开发行、上市的股票和债券以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金组合投资的范围中股票占基金资产净值的60%-95%，其中对绩优成长股票的投资不低于股票投资比例的80%；现金、债券、货币市场工具以及权证等其他金融工具占基金资产净值的5%-40%，其中，基金保留的现金以及到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：80%×沪深300指数+20%×上证国债指数。 本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于2008年3月26日批准报出。 2 财务报表的编制基础 本基金原以2006年2月15日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》和《证券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《南方绩优成长股票型证券投资基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007年7月1日起，本基金开始执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。本财务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方绩优成长股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制的年度财务报表。 在编制本财务报表时，2006年11月16日(基金合同生效日)至2006年12月31日止期间以及2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，涉及的主要内容包括：将所持有的股票投资、债券投资和权证投资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值，且将原计入权益的公允价值变动计入当期损益。 本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重新列报。按原会计准则和制度列报的2006年11月16日(基金合同生效日)、2006年12月31日和2007年6月30日的所有者权益，以及2006年11月16日(基金合同生效日)至2006年12月31日止期间和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》列报的所有者权益及净损益的金额调节过程列示于本财务报表附注22。 3 遵循企业会计准则的声明 本基金2007年度和2006年11月16日(基金合同生效日)至2006年12月31日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2007年12月31日和2006年12月31日的财务状况以及2007年度和2006年11月16日(基金合同生效日)至2006年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 4 重要会计政策和会计估计 (a) 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2007年度和2006年11月16日(基金合同生效日)至2006年12月31日止期间。 (b) 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 (c) 金融资产和金融负债的分类及抵销 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。 (d) 基金资产的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下： (i) 股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。 首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 非公开发行股票在锁定期内的估值方法为：若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (ii) 债券投资 证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。 未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。 (iii) 权证投资 从买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。 (iv) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金的基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。 (e) 证券投资基金成本计价方法 (i) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (1) 股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。2007年7月1日之前，股票投资成本按交易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007年7月1日起，股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。 卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。 (2) 债券投资 2007年7月1日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额。 自2007年7月1日起，买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资，按附注4(e)(i)(3)所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。2007年7月1日之前，卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失)；自2007年7月1日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。 (3) 权证投资 买入权证于交易日确认为权证投资。2007年7月1日之前，权证投资成本按交易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007年7月1日起，权证投资成本按交易日权证的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。 (ii) 贷款和应收款项 2007年7月1日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采用名义利率法确认相关的利息收入，其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为入账金额；自2007年7月1日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。 (iii) 其他金融负债 2007年7月1日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用名义利率法确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额；自2007年7月1日起，其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。 (f) 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。 股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。自2007年7月1日起，若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 2007年7月1日之前，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按直线法逐日确认；自2007年7月1日起，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。 (g) 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率逐日计提。 本基金的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。 2007年7月1日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自2007年7月1日起，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 (h) 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 (i) 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 (j) 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多为12次，全年基金收益分配比例不得低于年度可供分配收益的90%；若基金合同生效不满3个月，可不进行收益分配。基金可分配收益不包括基金经营活动产生的未实现收益以及基金份额交易产生的未实现平准金等未实现部分。基金当期收益先弥补上期亏损后方可进行当年收益分配。基金当年亏损则不进行收益分配。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 5 主要税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。 基金买卖股票于2007年5月30日之前按照0.1%的税率缴纳股票交易印花税，自2007年5月30日起按0.3%的税率缴纳。 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 6 交易性金融资产 2007年12月31日 成本 公允价值 估值增值/(减值) 股票投资 17,121,779,144.98 24,570,093,066.95 7,448,313,921.97 债券投资 2,687,341,426.25 2,687,941,831.80 600,405.55 －交易所市场 32,407,120.77 35,341,831.80 2,934,711.03 －银行间同业市场 2,654,934,305.48 2,652,600,000.00 (2,334,305.48) 19,809,120,571.23 27,258,034,898.75 7,448,914,327.52 2006年12月31日 成本 公允价值 估值增值 股票投资 11,494,306,546.18 14,005,485,857.75 2,511,179,311.57 债券投资 856,640,416.91 858,786,084.90 2,145,667.99 －交易所市场 116,731,036.91 118,876,704.90 2,145,667.99 －银行间同业市场 739,909,380.00 739,909,380.00 - 12,350,946,963.09 14,864,271,942.65 2,513,324,979.56 7 衍生金融资产 2007年12月31日 成本 公允价值 估值增值 权证投资 8,681,160.17 9,087,408.11 406,247.94 2006年12月31日 成本 公允价值 估值增值 权证投资 66,344,538.84 106,459,997.72 40,115,458.88 8 应收利息 2007年12月31日 2006年12月31日 应收债券利息 23,027,869.41 7,289,935.63 应收银行存款利息 467,890.96 288,166.10 应收结算备付金利息 7,065.00 39,135.00 23,502,825.37 7,617,236.73 9 应付交易费用 2007年12月31日 2006年12月31日 应付交易所市场交易佣金 19,050,349.04 10,520,290.46 应付银行间同业市场交易费用 17,931.58 12,341.88 19,068,280.62 10,532,632.34 10 其他负债 2007年12月31日 2006年12月31日 应付券商席位保证金 1,250,000.00 750,000.00 预提费用 491,000.00 - 应付赎回费 441,650.09 - 2,182,650.09 750,000.00 11 实收基金 基金份额总额 实收基金 募集期间认购资金本金(a) 12,476,919,237.63 12,476,919,237.63 募集期间认购资金利息折份额(a) 574,890.39 574,890.39 期初基金净值 12,477,494,128.02 12,477,494,128.02 本期申购(b) 886,182,675.85 886,182,675.85 2006年12月31日 13,363,676,803.87 13,363,676,803.87 本年申购 11,344,994,757.50 11,344,994,757.50 本年赎回 (15,038,413,988.59) (15,038,413,988.59) 2007年12月31日 9,670,257,572.78 9,670,257,572.78 (a) 本基金自2006年11月10日至2006年11月13日止期间公开发售，共募集有效净认购资金12,476,919,237.63元。根据《南方绩优成长股票型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入574,890.39元在本基金成立后，折算为574,890.39份基金份额，划入基金份额持有人账户。 (b) 根据《南方绩优成长股票型证券投资基金招募说明书》的相关规定，本基金于2006年11月16日(基金合同生效日)至2006年12月14日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务自2006年12月15日起开始办理，赎回业务自2007年1月22日起开始办理。 12 股票投资收益 2007年度 2006年11月16日 (基金合同生效日) 至2006年12月31日 止期间 卖出股票成交金额 38,988,955,260.08 1,122,475,065.84 减：卖出股票成本总额 (29,510,438,734.31) (929,740,628.92) 9,478,516,525.77 192,734,436.92 13 债券投资收益 2007年度 2006年11月16日 (基金合同生效日) 至2006年12月31日 止期间 卖出及到期兑付债券结算金额 1,373,482,640.79 47,226,288.74 减：卖出及到期兑付债券成本总额 (1,351,813,797.70) (44,852,201.36) 减：应收利息总额 (21,041,680.95) (37,676.25) 627,162.14 2,336,411.13 14 衍生工具收益 2007年度 2006年11月16日 (基金合同生效日) 至2006年12月31日 止期间 卖出权证成交金额 159,574,058.03 2,898,824.19 减：卖出权证成本总额 (27,446,335.47) (1,172,747.46) 132,127,722.56 1,726,076.73 15 公允价值变动收益 2007年度 2006年11月16日 (基金合同生效日) 至2006年12月31日 止期间 交易性金融资产 －股票投资 4,937,134,610.40 2,511,179,311.57 －债券投资 (1,545,262.44) 2,145,667.99 衍生工具 －权证投资 (39,709,210.94) 40,115,458.88 4,895,880,137.02 2,553,440,438.44 16 其他收入 2007年度 2006年11月16日 (基金合同生效日) 至2006年12月31日 止期间 赎回基金补偿收入(a) 34,960,698.42 - 转换基金补偿收入(b) 483,638.03 - 35,444,336.45 - (a) 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。 (b) 本基金的转换费由转出基金赎回费和基金申购补差费构成，其中赎回费部分的25%归入基金资产。 17 交易费用 2007年度 2006年11月16日 (基金合同生效日) 至2006年12月31日 止期间 交易所市场交易费用 252,905,849.90 26,594,161.99 银行间同业市场交易费用 6,725.00 2,300.00 252,912,574.90 26,596,461.99 18 其他费用 2007年度 2006年11月16日 (基金合同生效日) 至2006年12月31日 止期间 信息披露费 300,000.00 - 审计费用 182,000.00 - 银行划款手续费 21,082.22 9,067.58 债券托管账户维护费 19,500.00 - 其他 - 900.00 522,582.22 9,967.58 19 重大关联方关系及关联交易 (a) 关联方 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理有限公司(“南方基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构 华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东 深圳市机场(集团)有限公司 基金管理人的股东 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 (b) 通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金 2007年度 成交量 占本年成交量 的比例 华泰证券： 买卖股票 9,143,874,717.63 12.64% 兴业证券： 买卖股票 4,566,044,680.60 6.31% 买卖债券 20,206,098.02 16.67% 买卖权证 1,613,033.50 0.90% 佣金 占本年佣金总量 的比例 华泰证券 7,497,939.38 12.82% 兴业证券 3,572,949.60 6.11% 2006年11月16日(基金合同生效日) 至2006年12月31日止期间 成交量 占本期成交量 的比例 华泰证券： 买卖股票 5,280,729,643.89 40.52% 买卖债券 52,298,408.70 52.55% 买卖权证 36,870,883.53 85.29% 兴业证券： 买卖股票 2,066,258,291.92 15.85% 买卖债券 41,807,188.74 42.01% 买卖权证 2,898,824.19 6.71% 佣金 占本期佣金总量 的比例 华泰证券 4,312,408.97 40.99% 兴业证券 1,616,857.63 15.37% 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 (c) 基金管理人报酬 支付基金管理人南方基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。 本基金在本年度需支付基金管理人报酬305,920,989.19元(2006会计期间：25,064,729.53元)。 (d) 基金托管费 支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 本基金在本年度需支付基金托管费50,986,831.58元(2006会计期间：4,177,454.90元)。 (e) 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。基金托管人于2007年12月31日保管的银行存款余额为2,324,935,321.23元(2006年12月31日：923,159,775.16元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为12,692,578.07元(2006会计期间：4,307,748.49元)。 (f) 与关联方通过银行间同业市场进行的债券交易 本基金在本年度与基金托管人中国工商银行通过银行间同业市场进行的债券交易如下： 2007年度 2006年11月16日 (基金合同生效日) 至2006年12月31日 止期间 买入债券结算金额 298,000,413.70 - 卖出回购金融资产协议金额 1,543,006,000.00 - 卖出回购金融资产支出 1,028,461.53 - 20 流通受限制不能自由转让的基金资产 (a) 流通受限制不能自由转让的股票 (1) 基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 此外，基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起12个月内不得转让。 本基金截至2007年12月31日止投资的流通受限制的股票情况如下： 股票代码 股票名称 成功申购日期 可流通 日期 流通受限类型 申购 价格 年末估值单价 数量 年末成本 总额 年末估值 总额 601919 中国远洋 07/12/29 08/12/29 定向增发 30.00 30.00 22,500,000 675,000,000.00 675,000,000.00 601857 中国石油 07/10/30 08/02/05 新股网下申购 16.70 30.96 5,223,500 87,232,450.00 161,719,560.00 000878 云南铜业 07/03/02 08/03/05 定向增发 9.50 47.41 3,400,000 32,300,000.00 161,194,000.00 600782 新钢股份 07/12/05 08/12/03 定向增发 10.00 10.57 11,500,000 115,000,000.00 121,555,000.00 601601 中国太保 07/12/18 08/03/26 新股网下申购 30.00 49.45 798,428 23,952,840.00 39,482,264.60 601866 中海集运 07/12/07 08/03/12 新股网下申购 6.62 12.15 2,184,365 14,460,496.30 26,540,034.75 601918 国投新集 07/12/07 08/03/20 新股网下申购 5.88 15.92 445,632 2,620,316.16 7,094,461.44 002202 金风科技 07/12/18 08/03/26 新股网下申购 36.00 140.45 40,866 1,471,176.00 5,739,629.70 合 计 952,037,278.46 1,198,324,950.49 (2) 截至2007年12月31日止，本基金持有四川宏达股份有限公司(以下简称“宏达股份”)停市股票300,000股，按2007年9月26日收盘价每股80.20元计算，估值为24,060,000.00元。宏达股份因筹划非公开发行认购事项于2007年9月27日起连续停牌。宏达股份股票将在该重大事项获审核通过后复牌。 (b) 流通受限制不能自由转让的债券 基金认购新发行分离交易可转债而取得的债券，从债券认购日至债券上市日期间暂无法流通。本基金截至2007年12月31日止流通受限制的债券情况如下： 债券代码 债券名称 成功认购日期 可流通 日期 单位成本 年末估值 单价 认购数量 年末成本 总额 年末估值 总额 126008 08上汽债 07/12/24 08/01/08 68.75 71.80 277,830 19,101,839.83 19,948,194.00 (c) 流通受限制不能自由转让的权证 基金因认购新发行分离交易可转债而取得的权证，从权证实际取得日至权证上市日期间暂无法流通。本基金截至2007年12月31日止流通受限制的权证情况如下： 权证代码 权证名称 成功获配日期 可流通 日期 单位成本 年末估值 单价 获配数量 年末成本 总额 年末估值 总额 580016 上汽CWB1 07/12/24 08/01/08 8.68 9.0857 1,000,188 8,681,160.17 9,087,408.11 21 风险管理 (a) 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总经理负责，并由督察长分管。 本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的，由督察长、风险控制委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 (b) 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。 (c) 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注20中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，在符合本基金投资范围限制比例的前提下，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为三个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 (d) 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。 (i) 市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金组合投资的范围中股票占基金资产净值的60%-95%；现金、债券、货币市场工具以及权证等其他金融工具占基金资产净值的5%-40%，其中，基金保留的现金以及到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。于2007年12月31日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下： (i) 市场价格风险(续) 2007年12月31日 2006年12月31日 公允价值 占基金资产净值的比例 公允价值 占基金资产净值的比例 交易性金融资产 - 股票投资 24,570,093,066.95 84.17% 14,005,485,857.75 86.52% - 债券投资 2,687,941,831.80 9.21% 858,786,084.90 5.31% 衍生金融资产 - 权证投资 9,087,408.11 0.03% 106,459,997.72 0.66% 27,267,122,306.86 93.41% 14,970,731,940.37 92.49% 于2007年12月31日，若本基金业绩比较基准(见附注1)上升5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约1,573,540,482.17元(2006年12月31日：830,652,138.45元)；反之，若本基金业绩比较基准(见附注1)的公允价值下降5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约1,573,540,482.17元(2006年12月31日：830,652,138.45元)。 (ii) 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 (ii) 利率风险(续) 2007年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 2,324,935,321.23 - - - 2,324,935,321.23 结算备付金 15,699,998.15 - - - 15,699,998.15 存出保证金 - - - 11,797,224.64 11,797,224.64 交易性金融资产 2,652,600,000.00 10,819,195.20 24,522,636.60 24,570,093,066.95 27,258,034,898.75 衍生金融资产 - - - 9,087,408.11 9,087,408.11 应收利息 - - - 23,502,825.37 23,502,825.37 应收申购款 - - - 73,361,849.91 73,361,849.91 资产总计 4,993,235,319.38 10,819,195.20 24,522,636.60 24,687,842,374.98 29,716,419,526.16 负债 应付证券清算款 - - - 367,520,559.13 367,520,559.13 应付赎回款 - - - 93,932,579.94 93,932,579.94 应付管理人报酬 - - - 35,345,952.35 35,345,952.35 应付托管费 - - - 5,890,992.07 5,890,992.07 应付交易费用 - - - 19,068,280.62 19,068,280.62 其他负债 - - - 2,182,650.09 2,182,650.09 负债总计 - - - 523,941,014.20 523,941,014.20 利率敏感度缺口 4,993,235,319.38 10,819,195.20 24,522,636.60 24,163,901,360.78 29,192,478,511.96 2006年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 923,159,775.16 - - - 923,159,775.16 结算备付金 86,966,621.51 - - - 86,966,621.51 存出保证金 - - - 750,000.00 750,000.00 交易性金融资产 792,524,145.00 - 66,261,939.90 14,005,485,857.75 14,864,271,942.65 衍生金融资产 - - - 106,459,997.72 106,459,997.72 应收证券清算款 - - - 114,301,987.03 114,301,987.03 应收利息 - - - 7,617,236.73 7,617,236.73 应收申购款 - - - 115,961,420.00 115,961,420.00 资产总计 1,802,650,541.67 - 66,261,939.90 14,350,576,499.23 16,219,488,980.80 负债 应付管理人报酬 - - - 17,846,557.74 17,846,557.74 应付托管费 - - - 2,974,426.29 2,974,426.29 应付交易费用 - - - 10,532,632.34 10,532,632.34 其他负债 - - - 750,000.00 750,000.00 负债总计 - - - 32,103,616.37 32,103,616.37 利率敏感度缺口 1,802,650,541.67 - 66,261,939.90 14,318,472,882.86 16,187,385,364.43 于2007年12月31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产的比例低于10%，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2006年12月31日：同)。 (iii) 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 22 首次执行企业会计准则 如附注2所述，本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。2006年11月16日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，所有报表项目已按照本财务报表的披露方式进行了重分类。 按原会计准则和制度列报的2006年11月16日(基金合同生效日)、2006年12月31日和2007年6月30日的所有者权益，以及2006年11月16日(基金合同生效日)至2006年12月31日止期间和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下： 2006年11月16日 (基金合同生效日) 所有者权益 2006年11月16日 (基金合同生效日)至2006年12月31日止期间净损益 2006年12月31日 所有者权益 按原会计准则和制度列报的金额 12,477,494,128.02 150,704,373.04 16,187,385,364.43 以公允价值计量且其变动计当期损益的金融资产(附注2) - 2,553,440,438.44 - 按企业会计准则列报的金额 12,477,494,128.02 2,704,144,811.48 16,187,385,364.43 2007年1月1日 所有者权益 2007年1月1日至2007年6月30日止期间净损益 2007年6月30日 所有者权益 按原会计准则和制度列报的金额 16,187,385,364.43 4,406,824,703.29 14,393,610,969.30 以公允价值计量且其变动计当期损益的金融资产(附注2) - 3,040,424,029.79 - 按企业会计准则列报的金额 16,187,385,364.43 7,447,248,733.08 14,393,610,969.30 根据上述追溯调整，按原会计准则和制度直接记入所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的“公允价值变动收益/(损失)”科目中核算，相应的未实现损益平准金现按企业会计准则直接记入“未分配利润/(累计亏损)”科目。于会计期末，按原会计准则和制度列示于所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目中的全部余额，现按企业会计准则包含于“未分配利润/(累计亏损)”科目中。 七、投资组合报告 （本投资组合报告会计期间为2007.1.1－2007.12.31） (一) 期末基金资产组合情况 项目 金额 占基金总资产的比例 股票 24,570,093,066.95 82.68% 债券 2,687,941,831.80 9.04% 权证 9,087,408.11 0.03% 银行存款及清算备付金合计 2,340,635,319.38 7.88% 其他资产 108,661,899.92 0.37% 合计 29,716,419,526.16 100.00% （二） 期末按行业分类的股票投资组合 行业分类 市值 占基金资产净值比例 A 农、林、牧、渔业 B 采掘业 326,202,493.39 1.12% C 制造业 10,594,355,439.32 36.30% C0 食品、饮料 214,311,963.50 0.73% C1 纺织、服装、皮毛 2,155,474.00 0.01% C2 木材、家具 141,594,047.72 0.49% C3 造纸、印刷 C4 石油、化学、塑胶、塑料 1,621,765,551.42 5.56% C5 电子 565,855,922.30 1.94% C6 金属、非金属 5,029,740,769.09 17.23% C7 机械、设备、仪表 2,451,964,142.33 8.40% ☆ C8 医药、生物制品 566,967,568.96 1.94% 566,967,568.96 1.94% ☆ C99 其他制造业 D 电力、煤气及水的生产和供应业 247,094,461.44 0.85% E 建筑业 1,492,389,519.54 5.11% F 交通运输、仓储业 1,775,210,239.97 6.08% G 信息技术业 319,902,057.00 1.10% H 批发和零售贸易 773,687,510.85 2.65% I 金融、保险业 4,362,928,866.37 14.95% J 房地产业 3,816,550,951.26 13.07% K 社会服务业 645,363,664.50 2.21% L 传播与文化产业 39,151,760.00 0.13% M 综合类 177,256,103.31 0.61% 合计 24,570,093,066.95 84.17% （三） 期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细 序号 股票代码 股票名称 数量 期末市值 市值占基金净值 1 000002 万 科Ａ 78,823,038 2,273,256,415.92 7.79% 2 600036 招商银行 50,071,671 1,984,340,321.73 6.80% 3 600660 福耀玻璃 47,921,664 1,718,470,871.04 5.89% 4 601390 中国中铁 129,885,946 1,492,389,519.54 5.11% 5 600048 保利地产 21,987,652 1,425,239,602.64 4.88% 6 600000 浦发银行 26,256,912 1,386,364,953.60 4.75% 7 601919 中国远洋 31,482,305 1,058,185,131.30 3.62% 8 600309 烟台万华 27,717,806 1,054,662,518.30 3.61% 9 600005 武钢股份 41,118,794 810,040,241.80 2.77% 10 000629 攀钢钢钒 59,511,357 806,378,887.35 2.76% 11 600456 宝钛股份 10,819,634 731,623,651.08 2.51% 12 600030 中信证券 8,020,576 715,996,819.52 2.45% 13 000338 潍柴动力 8,031,988 695,570,160.80 2.38% 14 000069 华侨城Ａ 12,843,058 645,363,664.50 2.21% 15 600150 中国船舶 2,509,958 626,836,910.92 2.15% 16 600631 百联股份 24,862,596 572,336,959.92 1.96% 17 002008 大族激光 18,431,789 565,855,922.30 1.94% 18 600276 恒瑞医药 9,676,234 551,932,387.36 1.89% 19 600596 新安股份 8,089,424 543,043,033.12 1.86% 20 600019 宝钢股份 24,280,913 423,459,122.72 1.45% 21 600009 上海机场 10,639,808 399,205,596.16 1.37% 22 000951 中国重汽 4,138,639 274,391,765.70 0.94% 23 000157 中联重科 4,505,910 258,864,529.50 0.89% 24 600320 振华港机 9,768,432 247,922,804.16 0.85% 25 000690 宝新能源 10,000,000 240,000,000.00 0.82% 26 600616 第一食品 7,346,895 200,643,702.45 0.69% 27 600600 青岛啤酒 5,004,475 195,875,151.50 0.67% 28 000898 鞍钢股份 6,185,062 186,665,171.16 0.64% 29 600770 综艺股份 6,010,719 177,256,103.31 0.61% 30 600686 金龙汽车 7,734,646 175,499,117.74 0.60% 31 600050 中国联通 14,268,319 172,361,293.52 0.59% 32 600583 海油工程 3,135,898 163,317,567.84 0.56% 33 000878 云南铜业 3,410,000 161,742,100.00 0.55% 34 601857 中国石油 5,223,500 161,719,560.00 0.55% 35 600026 中海发展 4,334,693 160,470,334.86 0.55% 36 600973 宝胜股份 4,039,999 147,540,763.48 0.51% 37 600978 宜华木业 7,543,636 141,594,047.72 0.49% 38 600761 安徽合力 3,521,969 132,038,617.81 0.45% 39 600087 长航油运 5,500,805 130,809,142.90 0.45% 40 600782 新钢股份 11,500,000 121,555,000.00 0.42% 41 000024 招商地产 1,608,443 95,219,825.60 0.33% 42 601009 南京银行 3,955,500 75,550,050.00 0.26% 43 601939 建设银行 5,673,000 55,879,050.00 0.19% 44 601318 中国平安 510,000 54,111,000.00 0.19% 45 601601 中国太保 801,428 39,630,614.60 0.14% 46 000917 电广传媒 1,578,700 39,151,760.00 0.13% 47 000001 深发展Ａ 1,011,985 39,062,621.00 0.13% 48 000970 中科三环 2,745,411 37,310,135.49 0.13% 49 600031 三一重工 605,400 34,532,016.00 0.12% 50 000825 太钢不锈 1,081,761 26,795,219.97 0.09% 51 601866 中海集运 2,184,365 26,540,034.75 0.09% 52 600331 宏达股份 300,000 24,060,000.00 0.08% 53 600533 栖霞建设 973,895 22,380,107.10 0.08% 54 000538 云南白药 414,120 14,361,681.60 0.05% 55 000869 张 裕Ａ 161,645 13,836,812.00 0.05% 56 601169 北京银行 414,000 8,429,040.00 0.03% 57 601918 国投新集 445,632 7,094,461.44 0.02% 58 002202 金风科技 40,866 5,739,629.70 0.02% 59 600808 马钢股份 516,212 5,182,768.48 0.02% 60 600519 贵州茅台 20,000 4,600,000.00 0.02% 61 601166 兴业银行 56,772 2,944,195.92 0.01% 62 600439 瑞贝卡 43,300 2,155,474.00 0.01% 63 600739 辽宁成大 14,274 706,848.48 0.00% 64 601168 西部矿业 16,705 696,765.55 0.00% 65 000623 吉林敖东 10,000 673,500.00 0.00% 66 600066 宇通客车 16,500 568,590.00 0.00% 67 000039 中集集团 20,000 517,600.00 0.00% 68 600028 中国石化 20,000 468,600.00 0.00% 69 000046 泛海建设 10,000 455,000.00 0.00% 70 600016 民生银行 20,000 296,400.00 0.00% 71 600015 华夏银行 10,000 191,600.00 0.00% 72 601988 中国银行 20,000 132,200.00 0.00% （四）本期股票投资组合的重大变动 1、 本期累计买入价值超出期初基金资产净值2%的股票明细（至少前20名） 序号 股票代码 股票名称 累计买入价值 占期初基金资 产净值比例 1 600000 浦发银行 1,751,609,125.91 10.82% 2 600030 中信证券 1,691,927,050.68 10.45% 3 601919 中国远洋 1,654,059,659.10 10.22% 4 000002 万 科Ａ 1,497,069,538.08 9.25% 5 600036 招商银行 1,492,771,306.99 9.22% 6 600016 民生银行 1,367,307,333.04 8.45% 7 000825 太钢不锈 1,336,763,639.99 8.26% 8 600005 武钢股份 1,200,602,692.16 7.42% 9 601390 中国中铁 1,029,049,530.42 6.36% 10 000069 华侨城Ａ 992,870,291.59 6.13% 11 600309 烟台万华 952,469,412.96 5.88% 12 600048 保利地产 937,791,454.11 5.79% 13 600019 宝钢股份 912,968,436.71 5.64% 14 000629 攀钢钢钒 858,424,524.76 5.30% 15 000039 中集集团 823,688,523.22 5.09% 16 600015 华夏银行 781,066,318.42 4.83% 17 601988 中国银行 764,248,673.86 4.72% 18 000157 中联重科 724,108,505.11 4.47% 19 600583 海油工程 670,505,010.94 4.14% 20 600456 宝钛股份 641,790,280.96 3.96% 21 600761 安徽合力 543,803,685.06 3.36% 22 600631 百联股份 535,293,524.28 3.31% 23 000717 韶钢松山 513,219,487.80 3.17% 24 600320 振华港机 507,811,483.38 3.14% 25 000001 深发展Ａ 497,139,673.54 3.07% 26 601166 兴业银行 496,214,712.08 3.07% 27 600009 上海机场 468,019,286.34 2.89% 28 601006 大秦铁路 447,574,836.52 2.76% 29 600660 福耀玻璃 437,901,209.91 2.71% 30 600739 辽宁成大 418,210,739.71 2.58% 31 600026 中海发展 414,975,078.97 2.56% 32 600276 恒瑞医药 400,533,853.92 2.47% 33 000878 云南铜业 375,141,346.64 2.32% 34 600087 南京水运 362,101,254.63 2.24% 35 600808 马钢股份 342,212,766.86 2.11% 2、本期累计卖出价值超出期初基金资产净值2%的股票明细（至少前20名） 序号 股票代码 股票名称 累计卖出价值 占期初基金资 产净值比例 1 000825 太钢不锈 2,778,770,918.55 17.17% 2 000002 万 科Ａ 2,724,591,517.46 16.83% 3 600030 中信证券 2,299,266,505.47 14.20% 4 600016 民生银行 2,163,773,889.62 13.37% 5 600036 招商银行 2,056,080,360.24 12.70% 6 601988 中国银行 1,752,680,224.50 10.83% 7 600028 中国石化 1,330,428,156.44 8.22% 8 600000 浦发银行 1,299,850,606.81 8.03% 9 600309 烟台万华 1,042,971,219.33 6.44% 10 600583 海油工程 1,016,426,750.22 6.28% 11 000039 中集集团 940,333,723.86 5.81% 12 600015 华夏银行 917,246,066.73 5.67% 13 600500 中化国际 813,086,393.52 5.02% 14 000338 潍柴动力 620,668,492.72 3.83% 15 601166 兴业银行 607,883,865.52 3.76% 16 601006 大秦铁路 607,619,565.60 3.75% 17 600761 安徽合力 575,562,240.93 3.56% 18 600066 宇通客车 574,350,898.15 3.55% 19 000157 中联重科 566,568,496.37 3.50% 20 000717 韶钢松山 529,814,417.30 3.27% 21 600879 火箭股份 516,724,061.06 3.19% 22 600019 宝钢股份 501,318,840.54 3.10% 23 600005 武钢股份 476,814,973.26 2.95% 24 600048 保利地产 458,292,678.64 2.83% 25 601919 中国远洋 454,103,846.29 2.81% 26 000001 深发展Ａ 450,072,187.33 2.78% 27 600739 辽宁成大 435,374,908.34 2.69% 28 600616 第一食品 435,082,591.55 2.69% 29 600808 马钢股份 419,509,197.31 2.59% 30 600596 新安股份 412,797,793.54 2.55% 31 600150 中国船舶 399,158,397.05 2.47% 32 000402 金 融 街 397,906,685.84 2.46% 33 000768 西飞国际 382,918,427.25 2.37% 3、本期买入股票的成本总额为35,155,940,659.98元；卖出股票的收入总额为38,988,955,260.08元。 （五）期末按券种分类的债券投资组合 债券类别 债券市值 市值占净值比例 金融债券 197,000,000.00 0.68% 央行票据 2,455,600,000.00 8.41% 企业债券 24，522，636.60 0.08% 可转换债券 10，819，195.20 0.04％ 合计 2，687，941，831.80 9.21% （六）期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细 序 号 债券名称 市 值 市值占净值比例 1 07央票129 1,488,000,000.00 5.10% 2 07央行票据18 291,450,000.00 1.00% 3 07央票91 289,530,000.00 0.99% 4 05中行02浮 197,000,000.00 0.67% 5 07央票56 193,540,000.00 0.66% （七）投资组合报告附注 1、本基金本期投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。 2、本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 3、期末其他资产构成 项 目 金 额 存出保证金 11,797,224.64 应收利息 23,502,825.37 应收申购款 73,361,849.91 ☆ 合计 108,661,899.92 108,661,899.92 4、期末未持有的处于转股期的可转换债券。 5、权证投资情况 本报告期内本基金因投资分离交易可转债获得权证的数量情况如下： 权证代码 权证名称 派发数量 买入成本 卖出数量 卖出成本 031002 钢钒GFC1 -- 13,456,424.27 17,098,379 13,456,424.27 580011 中化CWB1 -- 12,553,872.93 8,623,350 12,553,872.93 580016 上汽CWB1 1,000,188 8,681,160.17 -- -- 八、基金份额持有人户数、持有人结构 截至2007年12月31日，南方绩优成长基金持有人情况如下： 1、基金份额持有人户数、持有人结构 项 目 户/份额 占总份额的比例 基金份额持有人户数 484,860 -- 平均每户持有基金份额 19,944.43 -- 机构投资者持有的基金份额 286,668,060.07 2.96% 个人投资者持有的基金份额 9,383,589,512.71 97.04% 2、 期末基金管理公司从业人员投资开放式基金的情况 项目 期末持有本开放式基 金份额的总量（份） 占本基金总份 额的比例（％） 基金管理公司持有本 基金的所有从业人员 2,477,080.75 0.03 九、开放式基金份额变动 （一）基金合同生效日基金份额总额：12,477,494,128.02 （二） 本期基金份额的变动情况 期初基金份额总额 13,363,676,803.87 期间基金总申购份额 11,344,994,757.50 期间基金总赎回份额 15,038,413,988.59 期末基金份额总额 9,670,257,572.78 十、重大事件揭示 1、本报告期内未召开基金份额持有人大会。 2、基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门在本报告期内没有发生重大人事变动。 3、本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 4、本报告期内本基金投资策略未改变。 5、本报告期内本基金收益分配情况：无。 6、本报告期内本基金未更换会计师事务所，本报告期内支付给普华永道中天会计师事务所有限公司审计费用182,000.00元，该审计机构已提供审计服务的连续年限为1年。 7、在本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 8、本基金租用证券公司专用交易席位的有关情况 （1） 证券公司名称及席位数量、股票交易及支付佣金情况 券商名称 席位 数量 股票成交金额 占成交 总额比例 支付佣金 占佣金 总量比例 国泰君安证券股份有限公司 1 3,220,566,022.20 4.45% 2,520,116.18 4.31% 华泰证券股份有限责任公司 1 9,143,874,717.63 12.64% 7,497,939.38 12.81% 兴业证券股份有限公司 1 4,566,044,680.60 6.31% 3,572,949.60 6.11% 中银国际证券有限责任公司 1 540,561,422.95 0.75% 443,260.11 0.76% 联合证券有限责任公司 1 8,546,444,706.02 11.82% 6,687,648.86 11.43% 华宝证券经纪有限责任公司 1 1,087,728,516.17 1.50% 891,934.07 1.52% 湘财证券有限责任公司 1 4,400,506,019.51 6.08% 3,608,407.17 6.17% 中国银河证券股份有限公司 1 1,927,673,363.99 2.66% 1,580,531.90 2.70% 海通证券股份有限公司 1 2,800,791,208.67 3.87% 2,296,639.27 3.92% 德邦证券有限责任公司 1 309,806,089.35 0.43% 242,425.20 0.41% 中信建投证券有限责任公司 1 805,563,250.59 1.11% 660,559.00 1.13% 东莞证券有限责任公司 1 6,056,285,708.00 8.37% 4,966,147.02 8.49% 中国国际金融有限公司 1 16,737,464,196.33 23.14% 13,724,659.02 23.46% 北京高华证券有限责任公司 1 7,228,763,194.24 9.99% 5,927,031.83 10.13% 中信万通证券有限责任公司 1 3,470,085,312.06 4.80% 2,715,355.62 4.64% 国海证券有限责任公司 1 886,983,854.44 1.23% 694,067.56 1.19% 大同证券有限责任公司 1 612,673,881.01 0.85% 479,419.89 0.82% 宏源证券股份有限公司 1 - - - - 东北证券股份有限公司 1 - - - - 中信证券股份有限公司 1 - - - - 合 计 20 72,341,816,143.76 100.00% 58,509,091.68 100.00% （2） 债券、债券回购及权证交易情况 券商名称 债券成交金额 占成交 总额比例 回购 成交金额 占成交 总额比例 权证 成交金额 占成交 总额比例 国泰君安证券股份有限公司 - - - - 27,754,291.00 15.47% 华泰证券股份有限责任公司 - - - - - - 兴业证券股份有限公司 20,206,098.02 16.67% - - 1,613,033.50 0.90% 中银国际证券有限责任公司 - - - - - - 联合证券有限责任公司 - - - - 36,015,611.80 20.08% 华宝证券经纪有限责任公司 - - - - 2,967,316.58 1.65% 湘财证券有限责任公司 - - - - 24,227,622.90 13.51% 中国银河证券股份有限公司 46,934,242.00 38.71% 30,000,000.00 100% - - 海通证券股份有限公司 - - - - - - 德邦证券有限责任公司 - - - - - - 中信建投证券有限责任公司 - - - - - - 东莞证券有限责任公司 - - - - - - 中国国际金融有限公司 3,352,329.40 2.76% - - 85,561,559.89 47.69% 北京高华证券有限责任公司 50,755,373.30 41.86% - - 1,253,952.00 0.70% 中信万通证券有限责任公司 - - - - - - 国海证券有限责任公司 - - - - - - 大同证券有限责任公司 - - - - - - 宏源证券股份有限公司 - - - - - - 东北证券股份有限公司 - - - - - - 中信证券股份有限公司 - - - - - - 合 计 121,248,042.72 100.00% 30,000,000.00 100% 179,393,387.67 100.00% （3）本期租用证券公司席位的变更情况 ☆ 根据专用席位的选择标准和程序，本基金本报告期内租用上述席位。 （4）专用席位的选择标准和程序 根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司专用交易席位的选择标准和程序。 A：选择标准 (a)公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好； (b)公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告； (c)公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求； (d)建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位： (a)服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座； (b)研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确； (c)资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 9、已在临时报告中披露过的本报告期内发生的其他重要事项(信息披露报纸为：中国证券报、上海证券报、证券时报) 序号 其他重要事项 披露日期 1 南方基金关于延长农行金穗卡网上交易优惠费率的公告 2 南方基金关于股东名称变更、住所变更及章程修改的公告 3 南方基金关于旗下基金在中国邮政储蓄银行推出定投业务的公告 4 南方基金关于旗下基金在中国光大银行开通定投业务的公告 5 南方基金关于增加天相投资顾问有限公司为旗下基金代销机构的公告 6 南方基金关于增加中国邮政储蓄银行为旗下基金代销机构的公告 7 南方基金关于旗下基金投资新华股份非公开发行股票的公告 8 关于重新开放南方绩优成长基金和南方成份精选基金申购及转换转入的公告 9 南方基金关于增加农行代销南方稳健等5基金并开办旗下基金定投业务的公告 10 南方基金关于增加开放式基金代销机构的公告－华龙,财通,国元 11 南方基金关于网上交易系统开通东莞农信社网上支付的公告 12 南方基金关于南方e站通网上交易系统优惠费率调整的公告 13 南方基金关于在广州证券推出基金定期定额投资业务的公告 14 南方基金关于增加华夏银行为旗下基金代销机构的公告 15 关于暂停南方绩优成长基金和南方成份精选基金申购及转换转入的公告 16 南方基金关于网上交易系统开通中国银行广东省分行网上支付的公告 17 南方绩优成长股票型证券投资基金基金合同 18 南方绩优成长股票型证券投资基金托管协议 19 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行基金定投业务推广活动的公告 20 南方基金关于旗下基金在工行开展个人网银基金申购费率优惠活动的公告 21 南方基金关于 |