| 2001年年度报告(一) |
| 基金简称：基金天元 基金代码：184698 |
| 天元证券投资基金二零零一年年度报告 目录 一、基金简介 二、基金主要财务指标 三、基金管理人报告 四、基金托管人报告 五、基金财务报告 （一） 审计报告 （二） 基金会计报告书 （三） 会计报告书附注 （四） 流通转让受到限制的基金资产 （五） 基金投资组合 （六） 基金截止2001 年12 月31 日的股票投资情况 （七） 基金2001 年度新增股票明细 （八） 基金2001 年度剔除股票明细 六、基金持有人情况 七、重要事项揭示 八、备查文件 重要提示 本基金托管人中国工商银行已于2002 年3 月27 日复核了本报告书。本基 金的管理人、托管人愿就本报告书中的所载资料的真实性、完整性、准确性负 责。本报告书中的内容由基金管理人负责解释。 一、基金简介 (一) 基金基本资料 基金简称：基金天元 基金交易代码：4698 基金类型：契约型、封闭式 基金单位总份额：30 亿份 目前可流通份额：29.7 亿份 基金存续期：15 年（1999 年8 月25 日至2014 年8 月25 日） 上市地点： 深圳证券交易所 上市日期： 1999 年9 月20 日 （二）基金管理人：南方基金管理有限公司 注册及办公地址：深圳市深南大道4009 号投资大厦7 楼 邮政编码：518026 国际互联网网址：http://www.southernfund.com 法定代表人：骆新都 总经理：高良玉 信息披露负责人：郑凯铨 联系电话：0755-2912000 转，传真：0755-2912578 （三）基金托管人：中国工商银行 注册及办公地址：北京市复兴门内大街55 号 邮政编码：100032 法定代表人：姜建清 托管部负责人：周月秋 信息披露负责人：刘长江 联系电话：010-66106878 传真：010-66106904 电子邮件地址：CJLIU@ICBC.COM.CN （四）聘请的会计师事务所名称：深圳天健信德会计师事务所 注册及办公地址：深圳蛇口兴华路海滨花园海滨中心商场A 座3 楼 法定代表人：朱祺珩 经办注册会计师：魏小珍 李渭华 联系电话：0755-2903666 传真:0755-2990487 二、基金主要财务指标 单位：人民币元 2001 2000 基金本期净收益 RMB 230,269,152.17 RMB 998,942,727.88 单位基金本期净收益 RMB 0.077 RMB 0.333 基金可分配净收益 RMB 77,546,111.46 RMB 980,318,438.17 单位基金可分配净收益 RMB 0.026 RMB 0.327 期末基金资产总值 RMB 3,286,879,862.77 RMB 4,927,945,601.90 期末基金资产净值 RMB 3,077,546,111.46 RMB 4,749,631,000.45 单位基金资产净值 RMB 1.026 RMB 1.583 调整后期初基金资产净值RMB 3,849,631,000.45 RMB 2,957,968,351.87 基金资产净值收益率 5.98% 33.77% 本期基金资产净值增长率 (19.40%) 60.57% 累计基金资产净值增长率 27.61% 58.32% 1999 基金本期净收益 RMB (18,624,289.71) 单位基金本期净收益 RMB (0.006) 基金可分配净收益 RMB (42,031,648.13) 单位基金可分配净收益 RMB (0.014) 期末基金资产总值 RMB 3,033,693,108.01 期末基金资产净值 RMB 2,957,968,351.87 单位基金资产净值 RMB 0.986 调整后期初基金资产净值 RMB 3,000,000,000.00 基金资产净值收益率 (0.62%) 本期基金资产净值增长率 (1.40%) 累计基金资产净值增长率 (1.40%) 根据基金天元的基金会计报告书,按上年度计算公式计算的一九九九年度 和二零零零年度主要财务指标列示如下： 2000 1999 基金本期净收益 RMB 998,942,727.88 RMB (18,624,289.71) 单位基金本期净收益 RMB 0.333 RMB (0.006) 基金可分配净收益 RMB 980,318,438.17 RMB (42,031,648.13) 单位基金可分配净收益RMB 0.327 RMB (0.014) 期末基金资产总值 RMB 4,927,945,601.90 RMB 3,033,693,108.01 期末基金资产净值 RMB 4,749,631,000.45 RMB 2,957,968,351.87 单位基金资产净值 RMB 1.583 RMB 0.986 基金资产净值收益率 33.77% (0.62%) 本期基金资产净值增长率 60.57% (1.40%) 累计基金资产净值增长率 58.32% (1.40%) 根据二零零一年七月三十日基金业第十五次联席会议纪要的有关规定,自 二零零一年一月一日起,证券投资基金主要财务指标的相关计算公式列示如下 ： 单位基金本期净收益=基金本期净收益÷期末基金单位总份额 基金可分配净收益=基金本期净收益+以前年度未分配收益-期末未实现估 值减值 调整后期初基金资产净值=期初基金资产净值-本期已分配收益 基金资产净值收益率=本期基金净收益÷调整后期初基金资产净值 本期基金资产净值增长率=(分红或扩募前单位基金资产净值÷期初单位基 金资产净值) ×(期末单位基金资产净值÷分红或扩募后单位基金资产净值)-1 累计基金资产净值增长率=(第1 年度基金资产净值增长率+1)×(第2 年度 基金资产净值增长率+1)×(第3 年度基金资产净值增长率+1)×..×(上年度基 金资产净值增长率+1)×(本年度基金资产净值增长率+1)-1 三、基金管理人报告 基金经理小组简介 李旭利先生，28 岁，经济学硕士，5 年证券从业经历。1998 年进入南方 基金管理公司工作，先后从事证券分析、证券交易、基金投资等工作及基金天 元经理助理，现任基金天元经理。 陈键先生，基金经理助理，26 岁，硕士学历，3 年证券从业经历。2000 年加入南方基金管理公司，曾任研究部分析员，现任基金天元经理助理。 此外，基金天元管理小组还配备了若干名证券投资分析人员，协助上述人 员从事基金天元的投资管理工作。 基金经理工作报告 （一）本基金投资风格与投资理念 本基金坚持投资于行业代表性强、股票流通性好、资本增值潜力大、分红 稳定的深沪成分指数样本股及其他具有以上指标特征的成长型指标类上市公司 长期持有，力争最大限度地为持有人降低风险、增加收益。 （二）2001 年宏观经济情况及证券市场回顾 中国虽然在2001 年采取了宽松的货币政策和积极的财政政策，但由于受 到国际经济增长速度下降，特别是美国经济不景气的影响，GDP 增长速度有所 下降，但总体看仍属于高速增长阶段。2001 年我国证券市场上半年基本上处 于高位盘整的态势，投机过度，市场本身产生了强烈的调整需求。从中期开始 ，由于国有股减持方案对二级市场投资人不利，投资人对上市公司信心发生动 摇，中国加入WTO 后不确定因素增加，难以形成长期合理预期，加上证券监管 部门加大监管力度和中央银行挤压银行违规资金进入股市，上海综合指数在10 月23 日前下跌了40%左右。 （三）本基金2001 年运作回顾 本基金从2001 年年初开始有意识地降低持股集中度，增加投资组合的流 动性。更为注重对上市公司的基本面分析，减小投资组合的非系统性风险。基 于对央行降息的预期，加大对固定收益证券的投资。但由于对中国证券市场系 统性风险认识不足，对市场下跌的幅度和速度预期不够，在下半年的市场大跌 中损失较大，全年收益情况很不理想。 （四）2002 年宏观经济和证券市场的展望 我们认为，2002 年我国宏观经济保持7%以上增长速度的概率很大，但较 去年难度增加许多。世界经济不景气的外部环境对我国宏观经济运行的不利影 响在2002 年仍将存在。与此同时，我国经济发展面临失业人口增加、收入差 距拉大和地区发展不平衡的巨大压力。在困难的内外部环境下，为了保持经济 的持续增长，在发展中解决转轨时期的经济和社会问题，国家的宏观经济政策 调节力度会增强。政府可能会继续采取积极的财政政策，以扩大内需。加大财 政收入力度，发行适当规模的国债是必然的，有关统一企业所得税率的政策也 值得关注。在货币政策方面，随着通货紧缩的迹象显现，采取更为宽松的货币 政策将是今年的主调，中央银行在降低利率的同时，还会通过公开市场操作进 一步释放货币。在消费政策方面，政府通过政策引导，形成合理的收入预期， 加强消费信心，鼓励居民加大消费，以扩大内需。 2002 年中国证券市场将以稳定发展为主，维持平衡。由于积极财政政策 产生挤出效应，国债发行量增加的空间不大且投资项目效率有限，银行不良资 产又不能过分扩大，有必要通过证券市场引导投资，提高投资效率。而这要求 中国证券市场的平稳发展。资本市场的资源配置和价格发现功能都要求市场的 供需平衡，今年证券市场在加快扩容速度的同时会加大资金导入。向二级市场 投资者配售新股，降低证券交易成本，加快投资基金发展，允许保险资金和社 保资金入市等政策都可能在这种管理思路的指导下出台。利率下降和证券市场 各种政策的出台也确实会引导社会资本寻求更高的收益，由储蓄转化为投资。 （五）2002 年本基金的操作思路 在2002 年的投资中，我们将坚持研究为本、价值发现的投资理念，看重 上市公司的盈利能力、成长性和发展前景。基于去年证券市场大幅下跌已很大 程度上消除了股票市场系统性风险，而利率下调后国债收益率下降，我们将提 高股票投资比例，降低固定收益证券投资。但同时我们会降低收益预期，避免 基金资产参与过度的投机，有意识地牺牲部分收益以控制基金总体投资风险。 内部监察报告 基金运作合规性声明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理暂行办法》，《 天元证券投资基金基金契约》以及其他有关法律、法规的规定，本着诚实信用 、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，遵循“以人为本，追求卓越”的公司 理念，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。在报告期内， 基金运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。 内部监察工作报告 2001 年度，本基金管理人在内部监察稽核工作中注重内部控制制度的建 设，加强防范运作风险，始终坚持把基金持有人的利益放在首位。 在本报告期内，本基金管理人大力加强监察稽核工作，致力于投资风险的 监控，由保持高度独立的督察员领导内部监察稽核人员对基金投资决策程序的 执行情况进行定期检查，制作监察稽核报告，发现问题及时向管理层和监管部 门报告并督促整改。 在本报告期内，为了控制运作风险，防范内幕交易，确保基金投资的独立 性、公平性，我们主要采取了如下措施： （一）严格执行集中交易制度，各基金管理小组相互独立，分别制定各自 的证券投资组合，下达具体的交易指令，由中央交易室统一执行完成。同时， 为加强风险监控，通过对电脑系统进行事先设置的办法，杜绝出现自买自卖， 反向对敲等违规行为。 （二）对基金交易过程进行全面实时监控。 （三）对执行交易的及时性和交易价格的合理性进行监控。 （四）将交易数据、资料移交稽核部，进一步加强监控的力度。 （五）强化员工行为规范，树立员工风险意识。 通过以上工作的开展，在本报告期内，本基金运作过程中未发生关联交易 、内幕交易，也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易，基金 运作整体合法合规，基金持有人的利益得到了充分保障。 四、基金托管人报告 本托管人——中国工商银行，依据《天元证券投资基金基金契约》与《天 元证券投资基金托管协议》，托管天元证券投资基金。 2001 年度，在对天元证券投资基金的托管过程中，本托管人严格遵守了 《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有 关法规的规定，对天元证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有 的监督，没有发生任何损害基金持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履 行了作为托管人所应尽的义务。 本托管人依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、 托管协议和其他有关法规的规定，对天元证券投资基金的投资组合进行了监督 ，认为南方基金管理有限公司在天元证券投资基金的投资运作、基金资产净值 及单位基金资产净值的计算上，遵守《证券投资基金管理暂行办法》及其实施 准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定，没有发现任何损害基金持 有人利益的行为。 本托管人依法对天元证券投资基金管理人——南方基金管理有限公司在 2001 年度所编制和披露的天元证券投资基金资产净值公告、基金投资组合公 告、基金年度报告等公告信息进行了核查，认为天元证券投资基金管理人—— 南方基金管理有限公司在2001 年度内所编制和披露的基金信息是合法、真实 和完整的。 五、基金财务报告 (一)审计报告 信德财审报字(2002)第17 号 审计报告 天元证券投资基金持有人： 我们接受委托,审计了天元证券投资基金二零零一年度的财务报告。该基 金年度财务报告由南方基金管理有限公司(基金管理人)负责,我们的责任是对 该基金年度财务报告发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立 审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合天元证券投资基金实际情况,实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,天元证券投资基金年度财务报告符合证券投资基金相关财务会 计的法规、制度和《天元证券投资基金基金契约》的有关规定,在所有重大方 面公允地反映了该基金二零零一年十二月三十一日的财务状况与二零零一年度 的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳天健信德会计师事务所 中国注册会计师 魏小珍 中国注册会计师 李渭华 二零零二年二月一日 中国 深圳 (二)基金会计报告书 天元证券投资基金 资产负债报告书 二零零一年十二月三十一日 单位：人民币元 附注 2001.12.31 股票投资--成本 2(6).5 RMB 1,641,658,415.87RMB 债券投资--成本 2(6).6 1,534,344,671.36 股票投资--估值增(减)值 2(4).5 (232,119,877.52) 债券投资--估值增(减)值 2(4).6 (4,549,100.60) 银行存款 2(4).4 261,094,823.00 应收利息 7 7,461,925.78 应收帐款 8 78,185,432.98 其他应收款项 9 803,571.90 基金资产总值 3,286,879,862.77 应付基金管理费 3(3) 9,014,531.63 应付基金托管费 3(3) 659,400.96 应付帐款 10 144,363,894.14 应付佣金 3(3).11 2,435,325.41 其他应付款项 3(3).12 2,860,599.17 卖出回购债券款 13 50,000,000.00 负债总值 209,333,751.31 基金单位总额 14 3,000,000,000.00 未分配净收益 15 314,215,089.58 未实现估值增(减)值 2(4).16 (236,668,978.12) 基金资产净值 RMB 3,077,546,111.46RMB 基金单位发行总份额(份) 3,000,000,000.00 每份基金单位资产净值 RMB 1.026RMB 2000.12.31 股票投资--成本 2,885,683,987.91 债券投资--成本 981,603,403.58 股票投资--估值增(减)值 771,027,303.46 债券投资--估值增(减)值 (1,714,741.18) 银行存款 274,237,026.72 应收利息 224,605.80 应收帐款 9,932,816.50 其他应收款项 6,951,199.11 基金资产总值 4,927,945,601.90 应付基金管理费 11,006,585.25 应付基金托管费 991,414.25 应付帐款 43,250,721.32 应付佣金 7,944,327.51 其他应付款项 2,421,553.12 卖出回购债券款 112,700,000.00 负债总值 178,314,601.45 基金单位总额 3,000,000,000.00 未分配净收益 980,318,438.17 未实现估值增(减)值 769,312,562.28 基金资产净值 4,749,631,000.45 基金单位发行总份额(份) 3,000,000,000.00 每份基金单位资产净值 1.583 (所附注释系基金会计报告书的组成部分) 天元证券投资基金 收益及分配报告书 二零零一年度 单位：人民币元 附注 2001 在除息日确认的股息收入 2(5) RMB 15,104,117.69RMB 债券利息收入 2(5) 24,668,275.60 证券买卖价差收入 2(5) 260,521,830.48 其中：股票买卖价差收入 241,380,236.92 债券买卖价差收入 19,141,593.56 买入返售债券收入 2(5) --- 其他收入 17 9,045,869.56 收入合计 309,340,093.33 减：支出 79,070,941.16 其中：基金管理费 3(2) 55,768,034.98 基金托管费 3(2) 9,324,967.71 卖出回购债券支出 10,502,026.72 应由基金承担的其他费用 3,475,911.75 基金净收益 230,269,152.17 加：上年未分配净收益(亏损) 2(7).(9).15 980,318,438.17 以前年度损益调整 3,627,499.24 减：本年度已分配收益 2(7).(9).15 900,000,000.00 年末未分配净收益 RMB 314,215,089.58RMB 2000 在除息日确认的股息收入 5,717,460.32 债券利息收入 1,425,000.00 证券买卖价差收入 1,059,317,045.35 其中：股票买卖价差收入 1,050,832,983.07 债券买卖价差收入 8,484,062.28 买入返售债券收入 2,485,238.00 其他收入 15,393,823.44 收入合计 1,084,338,567.11 减：支出 85,395,839.23 其中：基金管理费 66,322,220.21 基金托管费 10,354,093.10 卖出回购债券支出 8,488,444.92 应由基金承担的其他费用 231,081.00 基金净收益 998,942,727.88 加：上年未分配净收益(亏损) (18,624,289.71) 以前年度损益调整 --- 减：本年度已分配收益 --- 年末未分配净收益 980,318,438.17 (所附注释系基金会计报告书的组成部分) （三）会计报告书附注 附注1. 基金设立说明 天元证券投资基金(以下简称“基金天元”)系经中国证券监督管理委员会 证监基字(1999)22 号文批准,由南方证券有限公司、大鹏证券有限责任公司和 南方基金管理有限公司共同发起设立的契约型封闭式证券投资基金,于一九九 九年八月二十五日正式成立。基金管理人为南方基金管理有限公司,基金托管 人为中国工商银行,基金存续期为15 年。 经深圳证券交易所深证发(1999) 84 号文审核同意,基金天元于一九九九 年九月二十日在深圳证券交易所挂牌交易。 根据《证券投资基金管理暂行办法》及《天元证券投资基金基金契约》的 有关规定,基金天元投资范围为国内依法公开发行、上市的股票和债券。 附注2. 重要会计政策 基金天元的下列会计政策系根据证券投资基金及其财务会计的相关法规、 制度和《天元证券投资基金基金契约》厘定。 (1) 会计年度 基金天元会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 (2) 记账本位币 基金天元以人民币为记账本位币。 (3) 记账基础及计价原则 会计核算以权责发生制为基础, 除股票和证券交易所上市债券的估值增( 减)值部分投资按市值计价外,其余各项资产按取得时的实际成本计价。 (4) 基金资产的估值方法 根据《天元证券投资基金基金契约》的规定,基金天元每日对基金资产进 行估值,实际成本与估值的差额计入“未实现估值增值”账项。基金资产的估 值方法列示如下： 上市流通的有价证券以其估值日在证券交易所挂牌的市场平均价估值；如 若估值日无交易的有价证券,以最近交易日的市场平均价估值。 未上市的配股或增发新股股票以估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市 场平均价估值；未上市的首次公开发行的股票以成本价估值。 未上市的债券及银行存款,以本金加计至估值日为止的应计利息额估值。 通过银行间同业市场交易的债券,于二零零一年一月一日之前,以成本价估 值。根据二零零一年七月三十日基金业第十五次联席会议纪要的有关规定并经 主管部门认可,自二零零一年一月一日起,以成本价扣除债券起息日或上次除息 日购买日止的利息,加计按债券票面价值与票面利率逐日计算的利息估值；该 会计估计的变更采用未来适用法。 债券回购业务的应计收入和支出在回购期内按直线法估值。 如遇特殊情况而无法或不宜以上述规定确定资产价值时,依照国家有关规 定办理。 (5) 收入确认原则 股息收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认。 债券利息收入于债券派发债息的除息日确认。 通过银行间同业市场购入的债券,其利息收入于二零零一年一月一日之前, 按实际收到的利息收入予以确认。根据二零零一年七月三十日基金业第十五次 联席会议纪要的有关规定并经主管部门认可,自二零零一年一月一日起,在债券 持有期内按债券的票面价值与票面利率逐日计提利息收入；该会计政策的变更 不采用追溯调整法调整。由于会计政策的变更，对基金资产净值的影响详见附 注2(8)。 证券买卖价差收入于卖出证券成交日,按卖出证券的成交价扣除其交易费 用、交易税金等和其实际成本的差额计算确认。 买入返售债券收入按融入债券票面额及约定利率,在融券期限内逐日计提 确认。 银行存款利息收入按适用的利率逐日计提确认。 (6) 证券交易的成本计价方法 股票投资成本按购买时实际支付的价款计价。 通过证券交易所交易的债券,其投资成本按购买时实际支付的价款计价,实 际支付的价款中包括应计利息。 通过银行间同业市场交易的债券,于二零零一年一月一日之前,其投资成本 以购买时实际支付的价款计价,实际支付的价款中包括应计利息。根据二零零 一年七月三十日基金业第十五次联席会议纪要的有关规定并经主管部门认可, 自二零零一年一月一日起,以购买时实际支付的价款,扣除债券起息日或上次除 息日至购买日止应计利息后的价值计价；该会计政策的变更不采用追溯调整法 调整,由于会计政策的变更，对基金资产净值的影响详见附注2(8)。 售出股票及债券的成本按日移动加权平均法计算确定。 (7) 收益分配 根据《天元证券投资基金基金契约》的有关规定,基金天元的收益分配采 用现金方式,比例不低于基金净收益的90%,基金当年度收益应先弥补上一年度 亏损后,才能进行当年度收益分配。 二零零一年三月三十日,基金天元公告:经基金管理人拟定及基金托管人核 实确定,对二零零零年度实现的净收益计998,942,727.88 人民币元及年初未分 配净亏损计18,624,289.71 人民币元, 可供基金持有人分配的收益共计 980,318,438.17 人民币元,按91.807%的比例进行分配,即每份基金单位派发现 金收益0.30 人民币元,共计900,000,000.00 人民币元。该收益已于二零零一 年四月六日分配并支付给各基金持有人。 (8) 会计政策变更的影响 如附注2(5)所述,基金天元自二零零一年一月一日起,对通过银行间同业市 场购入的债券,其利息收入在债券持有期内按该债券的票面价值与票面利率逐 日计提确认； 如附注2(6)所述,基金天元自二零零一年一月一日起,对通过银行间同业市 场交易的债券,其投资成本按购买时实际支付的价款,扣除债券起息日或上次除 息日至购买日止的应计利息后的价值计价。 根据二零零一年七月三十日基金业第十五次联席会议纪要的有关规定并经 主管部门认可,上述会计政策的变更,基金天元未采用追溯调整法调整,其应调 增的二零零零年度基金净收益计3,627,499.24 人民币元,在本年度收益及分配 报告书中以“以前年度损益调整”账项单独列示。 (9) 税项 A. 印花税 根据财政部、国家税务总局财税字[1998]55 号文《关于证券投资基金税 收问题的通知》,基金天元按股票交易金额的4‰计缴印花税。自二零零一年十 一月十六日起,财政部调整证券(股票)交易印花税税率,对买卖、继承、赠与所 书立的A股、B 股股权转让书据,由立据双方当事人分别按2‰的税率缴纳证券( 股票)交易印花税。 B. 营业税 根据财政部、国家税务总局财税字[2001]61 号文《关于证券投资基金税 收问题的通知》,基金天元以发行基金方式募集资金不缴纳营业税；买卖股票 、债券的价差收入在二零零三年底以前暂免缴营业税。 本年度基金天元的买入返售债券利息收入未计缴营业税。 C. 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[1998]55 号文《关于证券投资基金税 收问题的通知》,基金天元自证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的价 差收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所 得税。 附注3. 关联方关系及其交易 (1) 关联方关系明细项目列示如下： 关联方名称 与基金天元的关系 中国工商银行 基金天元托管人 南方基金管理有限公司 基金天元发起人,亦为天元基金管理人 南方证券有限公司 基金天元发起人,亦为南方基金管理公司的 股东 大鹏证券有限责任公司 基金天元发起人 (2) 关联方交易 A. 租用证券交易席位 基金天元的发起人——南方证券有限公司、大鹏证券有限责任公司分别与 基金天元签订了《证券交易席位租用协议》, 基金天元租用上述公司在上海证 券交易所和深圳证券交易所的专用证券交易席位。 二零零一年度交易情况列示如下： 关联方名称 通过该等席位投资的 占年成交 年成交金额 总金额的比例 南方证券有限公司 RMB 2,847,990,769.63 11.90% 大鹏证券有限责任公司 1,769,644,203.72 7.40% RMB 4,617,634,973.35 19.30% 关联方名称 年度应支付的 占年佣金 平均佣 交易佣金 总金额的比例 金比率 南方证券有限公司 RMB 1,015,827.36 21.12% 0.7955‰ 大鹏证券有限责任公司 299,006.05 6.22% 0.7750‰ RMB 1,314,833.41 27.34% 二零零零年度交易情况列示如下： 关联方名称 通过该等席位投资的 占年成交 年成交金额 总金额的比 例 南方证券有限公司 RMB 5,771,854,674.42 22.38% 大鹏证券有限责任公司 3,632,995,130.05 14.09% RMB 9,404,849,804.47 36.47% 关联方名称 年度应支付的 占年佣金 平均 佣 交易佣金 总金额的比例 金比 率 南方证券有限公司 RMB 3,056,187.09 22.97% 0.8155‰ 大鹏证券有限责任公司 2,586,982.25 19.44% 0.8190‰ RMB 5,643,169.34 42.41% B. 国债回购交易 二零零一年度,基金天元与中国工商银行进行国债回购业务,金额共计 10,640,000,000.00 人民币元,国债回购利息支出共计5,997,906.84 人民币元 。 C. 基金管理人报酬 根据《天元证券投资基金基金契约》及《天元证券投资基金托管协议》的 规定,基金管理人的报酬由下列两部分组成： (a) 基金管理费 基金管理费按前一日的基金资产净值1.5%的年费率计提。 每日应支付的基金管理费=前一日基金资产净值的1.5%/当年度的天数。 (b) 业绩报酬 当基金扣除业绩报酬前的可分配净收益率高于同期银行一年定期储蓄存款 利率20%以上,且当年基金资产净值增长率高于同期证券市场平均收益率时,按 下列方法计提： 业绩报酬=调整后期初资产净值×Min[M,N]×5% 其中： M=扣除业绩报酬前的基金可分配净收益率-1.2×同期银行一年定期储蓄存 款利率(如果年内利率发生变动,则按时间段进行加权平均调整)； N=基金资产净增长率-证券市场平均收益率； Min[M,N]为M、N 中较小者。 本年度,由于基金天元未达到提取业绩报酬的条件,故未提取基金管理人业 绩报酬。 |
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