| 基金普丰(184693)2004年年度报告 |
| 基金简称：基金普丰 基金代码：184693 |
| 普丰证券投资基金2004年年度报告 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行 送出日期： 2005年3月30日 普丰证券投资基金2004年年度报告 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经 三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行根据本基金合同规定,于2005年3月29日复核了本报告中的 财务指标、基金净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证 复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金 一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书。 目 录 一、基金简介 二、主要财务指标、基金净值表现和收益分配情况 三、基金管理人报告 四、基金托管人报告 五、审计报告 六、基金财务会计报告 七、基金投资组合报告 八、基金份额持有人结构 九、重大事项揭示 十、备查文件目录 一、基金简介 （一）基金名称：普丰证券投资基金 基金简称：基金普丰 交易代码：184693 基金运作方式：契约型封闭式 基金合同生效日：1999年7月14日 报告期末基金份额总额：30亿份 基金合同存续期：15年 基金份额上市交易的证券交易所：深圳证券交易所 上市日期：1999年7月30日 （二）基金投资目标：导入指数化投资概念，增加投资广度，分散投资风险，同时 贯彻绩优、成长的选股原则。通过指数化投资和优化组合投资两种模式的积极结合,实 现风险与收益的有效平衡，力争使基金取得超过市场平均收益率以上的投资收益,实现 基金资产的长期稳定增值。 基金投资策略： 本基金将指数化投资与优化组合投资有机结合,在进一步分散风 险的同时,积极投资绩优股和成长股,将基金总资产按一定比例分为指数化投资部分、债 券投资部分和优化组合投资部分,力争在降低风险的同时,实现基金资产增值。 基金业绩比较基准：无 基金风险收益特征：无 （三）基金管理人 法定名称：鹏华基金管理有限公司 注册及办公地址：深圳市深南东路5047号发展银行大厦18、27 邮政编码：518001 法定代表人：孙枫 信息披露负责人：程国洪 联系电话：0755-82353668 82080663 传真：0755-82080742 电子邮箱：ph@mail.phfund.com.cn （四）基金托管人 法定名称：中国工商银行 注册及办公地址：北京市西城区复兴门内大街55号 邮政编码：100032 法定代表人：姜建清 信息披露负责人：庄为 联系电话：010-66107333 传真：010-66106904 电子邮箱：custodian@icbc.com.cn （五）信息披露 报纸名称：中国证券报，证券时报，上海证券报 登载年度报告正文的管理人互联网网址：http://www.phfund.com.cn 基金年度报告置备地点：深圳市深南东路5047号发展银行大厦18、27层鹏华基金管 理有限公司 北京市西城区复兴门内大街55号中国工商银行 (六)其他有关资料 会计师事务所和经办注册会计师 会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 注册地址：上海市浦东新区东昌路568号 办公地址：上海湖滨路202号普华永道中心11楼 法人代表：杨绍信 电话：021-61238888 传真：021-61238800 经办注册会计师：汪棣、单峰 二、主要财务指标、基金净值表现和收益分配情况 （一）财务指标 单位:人民币元 项目 2004年 序 1号 基金本期净收益 -108,889,872.05 2 基金份额本期净收益 -0.0363 3 期末可供分配基金收益 -340,450,228.57 4 期末可供分配基金份额收益 -0.1135 5 期末基金资产净值 2,659,549,771.43 6 期末基金份额净值 0.8865 7 基金加权平均净值收益率 -3.73% 8 本期基金份额净值增长率 -10.41% 9 基金份额累计净值增长率 9.09% 2003年 项目 序 -25,941,032.43 1号 基金本期净收益 -0.0086 2 基金份额本期净收益 -59,559,111.01 3 期末可供分配基金收益 -0.0199 4 期末可供分配基金份额收益 2,968,523,319.21 5 期末基金资产净值 0.9895 6 期末基金份额净值 -0.93％ 7 基金加权平均净值收益率 14.09％ 8 本期基金份额净值增长率 22.69% 9 基金份额累计净值增长率 项目 2002年 序 1号 基金本期净收益 -254,384,013.12 2 基金份额本期净收益 -0.0848 3 期末可供分配基金收益 -397,962,032.94 4 期末可供分配基金份额收益 -0.1327 5 期末基金资产净值 2,602,037,967.06 6 期末基金份额净值 0.8673 7 基金加权平均净值收益率 -8.71％ 8 本期基金份额净值增长率 -12.86％ 9 基金份额累计净值增长率 7.54% （二）基金净值表现 1、基金普丰历史各时间段基金份额净值增长率 净值增长率 过去三个月 -7.57% 过去六个月 -3.07% 过去一年 -10.41% 过去三年 -10.93% 过去五年 14.07% 自基金合同生效至今 9.09% 净值增长率标准差 过去三个月 1.18% 过去六个月 2.06% 过去一年 2.05% 过去三年 1.91% 过去五年 2.03% 自基金合同生效至今 2.01% 注：基金合同中未规定业绩比较基准。 2、基金普丰自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况走势图 ■■图像■■ 3、基金普丰过往三年每年的净值增长率 ■■图像■■ (三)收益分配情况 本基金过往三年未进行收益分配。 三、基金管理人报告 （一）基金管理人简介 鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金设立、募集、管 理基金业务及中国证监会批准的其他业务。公司股东由国信证券有限公司、方正证券有 限责任公司、安信信托投资股份有限公司、安徽国元信托投资有限责任公司组成。公司 原注册资本8,000万元人民币，后于2001年9月完成增资扩股，增至15,000万元人民币。 公司目前管理四只封闭式基金、四只开放式基金和三只社保组合。伴随着中国证券市场 的发展壮大，面对中国入世后的机遇和挑战，身处中国基金业高速发展的历史时刻，鹏 华基金管理有限公司将在进一步提高基金管理水平、完善市场服务体系、新业务开发、 国际合作等多方面加快步伐，努力进取，继续诚实信用、勤勉尽责地为广大基金投资者 服务，为中国基金业的健康发展做出应有贡献。 （二）基金经理及助理简历 易贵海，基金普丰基金经理,男，1964年出生，经济学硕士。历任大鹏证券资产管 理中心部门经理，兆富投资有限公司投资部经理,长盛基金管理有限公司同盛基金经理 助理、基金经理。2004年2月加入鹏华基金管理有限公司。 吴岫，普丰基金经理助理，女，1976年生，英国伦敦大学经济学硕士，6年证券从 业经历。曾先后就职于深圳证券交易所综合研究所、南方证券有限公司投资银行业务总 部，2002年6月加盟鹏华基金管理有限公司。 （三）基金运作的遵规守信情况说明 基金运作合规性声明:本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券 法》、《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证券投资基金 运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及《普丰证券投资基金基金合同》的约 定，本着“诚实信用、勤勉尽责，取信于市场、取信于社会”的原则管理和运用基金财 产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，忠实履行基金管理职 责。2004年本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，基金投资管理符合有关法律 、法规的规定及基金合同的约定。 （四）投资策略和业绩表现说明 截止2004年12月31号，本基金份额净值为0.8865,较年初的0.9895下跌10.41%，同 期，其跟踪标的深圳综合指数下跌16.58%。 2004年深沪股市仍然延续自2001年以来市场价格体系重建的调整格局，宏观经济环 境和政策的变化造成市场大幅震荡，跌幅和震幅皆是历年少有。资本市场多年累积的问 题在2004年得到了最集中的暴露和爆发。 2004年市场最大的成就在于估值理念的国际化接轨。市场告别了对EPS、PB、PE的 简单膜拜，而是以多角度评估企业内在价值。但另一方面，A股定价主权的缺失，单方 向地倾向海外市场，表明价值回归出现了一定程度的矫枉过正。由于资本成本、风险溢 价、产业结构的不同，各国市场皆应有不同的定价标尺。在此我们更期待2005年适合于 本土的定价主权的回归。 (五)市场展望 尽管A股市场充斥着大跌后的悲观情绪，但2005年市场仍然蕴含较多投资机会。下 跌本身是风险释放的过程，市场估值环境已大为改善，可投资公司群体增厚，进入我们 研究视野的多数股票已具备绝对投资价值和足够的安全边际。 从实体经济角度看，经济增速放缓，但并不是衰退。与发达国家平稳序列的周期波 动相比，我国的经济增长曲线兼具周期和成长的特征。2005年我们研究覆盖的多数上市 公司仍将有不俗的业绩表现，但更多的是体现在细分行业和个股上。 从政策角度看，在市场各方包括管理层皆已认识到流通股投资者是长期制度性缺陷 的受损者之后，一些制度性的修复改善工作已进入日程表，市场生态环境在趋好。 当然，股权分置如何破题，仍然是资本市场的达摩克利斯之剑，是最大的悬念，也 是最大的机会，将考验我们这个时代的智慧和魄力。春寒之际，虽然市场仍在1200点上 载沉载浮，但是我们坚信，我们正在途经黎明前最黑的一段路，正在经历立春前最冷的 一次倒春寒，2005年将是充满机会的破冰之旅。 (六)内部监察报告 2004年，本基金管理人在内部监察稽核工作中继续坚持内控优先的原则，进一步加 强监察稽核工作力度，强化对基金运作和公司管理的合规性监察，发现问题及时提出改 进建议并督促业务部门进行整改，同时定期按规定出具监察稽核报告。2004年完成的主 要内部监察稽核工作如下： 1、根据《基金法》及配套法规大力完善公司制度、流程 2004年，本基金管理人严格按照《基金法》及相关法规的要求，对公司《内控制度 》、投资、营销等部门的管理制度、业务规则及流程进行了全面的更新、完善；公司还 根据最新法律、法规并结合公司各项制度及业务流程制定了《合规手册》，下发各业务 部门，做到人手一册，以指导员工进行合规运作。 2、全面、严格开展监察稽核工作 本基金管理人通过强化风险控制委员会、投资决策委员会职能，加强对股票库制度 、投资决策程序、投资指令、交易执行及交易量分配等基金运作流程和环节的实时、事 中和事后的监察稽核，确保了基金投资运作的合法合规，报告期内未出现内幕交易以及 所管理基金间损害投资者利益的违规交叉交易；通过引进先进的投资合规风险预警软件 ，实现了对大多数投资合规性指标的自动预警和监控；通过学习国内外先进经验和量化 监控方法，继续完善内部控制关键指标评估报告系统（KPI），对内控措施执行情况进 行评估和不断完善。 3、细化监察稽核工作流程，实现监察稽核工作的流程化、制度化 本年度，本基金管理人按照现代内部控制理论，制定并完善了《监察稽核工作手册 》，建立了完整、细化的监察稽核工作流程，明确了监察岗、稽核岗及法规岗的工作要 点和步骤，建立了稽核工作日志制度。 4、加强重点稽核，提升对合规风险的预防、控制能力 为提升公司事前防范风险的能力，监察稽核部在全面稽核的同时，还有计划、有步 骤地对投资、营销、信息技术等重点部门和业务环节进行了重点稽核，出具了专项监察 稽核报告，及时发现内控缺失及隐患并提出改进建议。 5、加强员工内控和法规培训，培育全员风险管理文化 2004年是基金业的法制年。为防范合规风险，本基金管理人多次邀请了有关专家到 公司进行《基金法》专场讲座，组织了相关部门结合自身业务进行《基金法》及相关法 规座谈，对全体员工进行了《基金法》及配套法规书面考试。此外，本基金管理人继续 贯彻、执行新员工内控和监察稽核培训制度，通过多种形式的培训，大力培育全员风险 管理文化。 展望2005年，本基金管理人决心继续贯彻内控优先的风险管理理念，更加认真、严 格履行监察稽核职责，不断完善内控和监察体系，提高内控和监察水平，深化全面风险 管理和全员风险控制相结合的风险管理文化，切实保护基金份额持有人利益。 四、基金托管人报告 2004年度，本托管人在对普丰证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投 资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，不存在任何损害基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规，2004年度普丰证券投资基金管理人 ——鹏华基金管理有限公司在投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的 规定进行。 本托管人依法对普丰证券投资基金管理人——鹏华基金管理有限公司在2004年度所 编制和披露的普丰证券投资基金年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务 会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容具有真实、准确和完整性。 中国工商银行资产托管部 2005年3月29日 五、审计报告 普华永道中天审字(2005)第397号 普丰证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的普丰证券投资基金(以下简称“基金普丰”) 2004年12月31日的 资产负债表及2004年度的经营业绩表和基金净值变动表。这些会计报表的编制是基金普 丰的基金管理人鹏华基金管理有限公司的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价基金管理人在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评 价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国国家颁布的《企业会计准则》、《金 融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办法》、《普丰证券投资基金基金合同》 及中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规 定，在所有重大方面公允反映了基金普丰2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经 营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 中国注册会计师 汪棣 会计师事务所有限公司 中国 上海市 中国注册会计师 单峰 2005年1月21日 六、基金财务会计报告 （一） 基金会计报告书 1、普丰证券投资基金资产负债报告书 单位：人民币元 项目 行次 资产 银行存款 1 清算备付金 2 交易保证金 3 应收证券清算款 4 应收股利 5 应收利息[说明(1) ] 6 应收申购款 7 其他应收款 8 股票投资－市值[说明(2) ] 9 其中：股票投资成本[说明(2) ] 10 债券投资－市值[说明(2) ] 11 其中：债券投资成本[说明(2) ] 12 配股权证 13 买人返售证券 14 待摊费用 15 其他资产 16 资产总计 17 负债 18 应付证券清算款 19 应付赎回款 20 应付赎回费 21 应付管理人报酬 22 应付托管费 23 应付佣金[说明(3) ] 24 应付利息 25 未交税金 26 其他应付款项 27 卖出回购证券款 28 短期借款 29 预提费用[说明(4) ] 30 其他负债 31 负债合计 32 持有人权益 33 实收基金 34 未实现利得 35 未分配收益 36 持有人权益合计 37 负债及持有人权益总计 38 项目 2004年12月31日 资产 银行存款 97,477,477.17 清算备付金 - 交易保证金 1,000,000.00 应收证券清算款 10,137,648.81 应收股利 - 应收利息[说明(1) ] 6,859,408.74 应收申购款 - 其他应收款 - 股票投资－市值[说明(2) ] 1,890,920,004.31 其中：股票投资成本[说明(2) ] 2,050,729,337.63 债券投资－市值[说明(2) ] 673,378,840.36 其中：债券投资成本[说明(2) ] 685,570,752.55 配股权证 - 买人返售证券 - 待摊费用 - 其他资产 - 资产总计 2,679,773,379.39 负债 - 应付证券清算款 12,567,540.86 应付赎回款 － 应付赎回费 － 应付管理人报酬 2,858,891.16 应付托管费 571,778.23 应付佣金[说明(3) ] 1,357,405.54 应付利息 - 未交税金 2,767,992.17 其他应付款项 - 卖出回购证券款 - 短期借款 - 预提费用[说明(4) ] 100,000.00 其他负债 - 负债合计 20,223,607.96 持有人权益 - 实收基金 3,000,000,000.00 未实现利得 -172,001,245.51 未分配收益 -168,448,983.06 持有人权益合计 2,659,549,771.43 负债及持有人权益总计 2,679,773,379.39 项目 2003年12月31日 资产 银行存款 202,262,843.39 清算备付金 － 交易保证金 1,000,000.00 应收证券清算款 779,621.17 应收股利 － 应收利息[说明(1) ] 5,689,097.51 应收申购款 － 其他应收款 － 股票投资－市值[说明(2) ] 2,035,307,032.44 其中：股票投资成本[说明(2) ] 2,010,407,073.61 债券投资－市值[说明(2) ] 738,620,090.10 其中：债券投资成本[说明(2) ] 735,437,618.71 配股权证 － 买人返售证券 － 待摊费用 － 其他资产 － 资产总计 2,983,658,684.61 负债 － 应付证券清算款 7,448,439.97 应付赎回款 － 应付赎回费 － 应付管理人报酬 3,082,389.72 应付托管费 616,477.96 应付佣金[说明(3) ] 1,307,674.26 应付利息 － 未交税金 2,580,383.49 其他应付款项 － 卖出回购证券款 － 短期借款 － 预提费用[说明(4) ] 100,000.00 其他负债 － 负债合计 15,135,365.40 持有人权益 － 实收基金 3,000,000,000.00 未实现利得 28,082,430.22 未分配收益 -59,559,111.01 持有人权益合计 2,968,523,319.21 负债及持有人权益总计 2,983,658,684.61 2、普丰证券投资基金经营业绩表 单位:人民币元 项目 行次 收入： 1 股票差价收入[说明(5) ] 2 债券差价收入[说明(6) ] 3 债券利息收入 4 存款利息收入 5 股利收入 6 买入返售证券收入 7 其他收入[说明(7) ] 8 费用： 9 基金管理人报酬 10 基金托管费 11 卖出回购证券支出 12 利息支出 13 其他费用[说明(8) ] 14 其中：上市年费 15 信息披露费 16 审计费 17 其他 18 基金净收益 19 加：未实现资本利得 20 基金经营业绩 21 项目 2004年度 收入： -63,705,766.05 股票差价收入[说明(5) ] -72,530,112.96 债券差价收入[说明(6) ] -26,018,281.04 债券利息收入 18,548,149.53 存款利息收入 2,578,063.84 股利收入 13,192,003.49 买入返售证券收入 - 其他收入[说明(7) ] 524,411.09 费用： 45,184,106.00 基金管理人报酬 36,593,074.97 基金托管费 7,318,614.96 卖出回购证券支出 785,660.77 利息支出 - 其他费用[说明(8) ] 486,755.30 其中：上市年费 60,000.00 信息披露费 300,000.00 审计费 100,000.00 其他 26,755.30 基金净收益 -108,889,872.05 加：未实现资本利得 -200,083,675.73 基金经营业绩 -308,973,547.78 项目 2003年度 收入： 19,204,889.37 股票差价收入[说明(5) ] -19,021,860.24 债券差价收入[说明(6) ] -7,017,425.58 债券利息收入 21,552,171.07 存款利息收入 4,033,548.92 股利收入 19,450,880.71 买入返售证券收入 - 其他收入[说明(7) ] 207,574.49 费用： 45,145,921.80 基金管理人报酬 34,999,140.94 基金托管费 6,999,828.16 卖出回购证券支出 2,652,821.61 利息支出 - 其他费用[说明(8) ] 494,131.09 其中：上市年费 |