| 巨田资源(163302)2007年年度报告 |
| 基金简称：大摩资源 基金代码：163302 |
| 巨田资源优选混合型证券投资基金(LOF) 2007 年年度报告 基金管理人：巨田基金管理有限公司 基金托管人：中国光大银行 送出日期：2008年3月28 日 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行根据本基金合同规定，于2008 年3 月26 日复核了 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书。 ----------------------- Page 2----------------------- 目 录 一、基金简介........................................................................................................1 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况........................................3 三、基金管理人报告............................................................................................6 四、基金托管人报告..........................................................................................10 五、审计报告......................................................................................................11 六、基金财务会计报告......................................................................................12 七、投资组合报告..............................................................................................34 八、基金份额持有人户数、持有人结构..........................................................45 九、开放式基金份额变动..................................................................................46 十、重大事件揭示..............................................................................................46 十一、备查文件目录..........................................................................................51 ----------------------- Page 3----------------------- 一、基金简介 （一）基金基本情况 1、基金名称：巨田资源优选混合型证券投资基金（LOF） 2、基金简称：巨田资源 3、交易代码：163302 4、基金运作方式：上市契约型开放式 5、基金合同生效日：2005年9月27日 6、报告期末基金份额总额：1,633,098,805.45份 7、基金份额上市交易的证券交易所：深圳证券交易所 8、上市日期：2007 年7月5日 9、基金投资目标： 将中国资源的经济价值转换为持续的投资收益，为基金份额持有人谋求长 期、稳定的投资回报。 本基金将把握资源的价值变化规律，对各类资源的现状和发展进行分析判 断，及时适当调整各类资源行业的配置比例，重点投资于各类资源行业中的优势 企业，分享资源长期价值提升所带来的投资收益。 10、投资策略： 本基金将中长期持有以资源类股票为主的股票投资组合，并注重资产在资源 类各相关行业的配置，适当进行时机选择。采用“自上而下”为主、结合“自下 而上”的投资方法，将资产管理策略体现在资产配置、行业配置、股票及债券选 择的过程中。 （1）股票投资策略 A、根据资源的经济发展价值，注重对资源类上市公司所拥有的资源价值评 估和公司证券价值的估值分析；对于精选个股将坚持中长期持有为主的策略。 B、我国证券市场处于新兴加转轨的阶段，市场的波动性较强，所以本基金 将依据市场判断和政策分析，同时根据类别行业的周期性特点，采取适当的时机 选择策略，以优化组合表现。 （2）债券投资策略 1 ----------------------- Page 4----------------------- 本基金采取“自上而下”为主，“自下而上”为辅的投资策略，以长期利率 趋势分析为基础，兼顾中短期经济周期、政策方向等因素在类别资产配置、市场 资产配置、券种选择 3 个层面进行主动性投资管理。积极运用“久期管理”，动 态调整组合的投资品种，以达到预期投资目标。 （3）权证投资策略 对权证的投资建立在对标的证券和组合收益风险进行分析的基础之上，权证 在基金的投资中将主要起到锁定收益和控制风险的作用。 以BS 模型和二叉树模型为基础来对权证进行定价，并根据市场情况对定价 模型和参数进行适当修正。 在组合构建和操作中运用的投资策略主要包括但不限于保护性看跌策略、抛 补的认购权证、双限策略等。 11、业绩比较基准 本基金业绩比较基准是：70% ×中信标普 300 指数+30% ×中信标普全债指 数 12、风险收益特征 本基金为混合型基金，风险介于股票型和债券型基金之间，属于证券投资基 金中的中低风险品种，适于能承担一定风险、追求较高收益和长期资本增值的投 资人投资。 （二）基金管理人情况 1、基金管理人名称：巨田基金管理有限公司 2、注册地址：深圳市福田区滨河大道5020 号证券大厦4 楼 3、办公地址：深圳市福田区滨河大道5020 号证券大厦4 楼 4、邮政编码：518033 5、法定代表人：王一楠 6、信息披露负责人：李锦 7、联系电话：0755－82993636 8、传真：0755－82990384 9、电子信箱：xxpl@jtfund.com （三）基金托管人情况 2 ----------------------- Page 5----------------------- 1、基金托管人名称：中国光大银行股份有限公司 2、注册地址：北京市西城区复兴门外大街6号光大大厦 3、办公地址：北京市西城区复兴门外大街6号光大大厦 4、邮政编码：100045 5、法定代表人：唐双宁 6、信息披露负责人：张建春 7、联系电话：010－68560675 8、传真：010－68560661 9、电子信箱：zhangjianchun@cebbank.com （四）信息披露报刊、网站及置备地点 基金选定的信息披露报纸：《中国证券报》 登载年度报告正文的基金管理人互联网网址：http://www.jtfund.com 基金年度报告置备地点：基金管理人和基金托管人处 （五）会计师事务所 1、名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 2、办公地址：上海市湖滨路202 号普华永道中心 11 楼 （六）注册登记机构 1、名称：中国证券登记结算有限责任公司 2、办公地址：北京西城区金融大街27号投资广场23层 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 （一）主要财务指标（单位：人民币元） 3 ----------------------- Page 6----------------------- 主要财务指标 2007年 2006年 2005年 本期利润 626,265,396.93 76,450,559.58 2,333,176.34 本期利润扣减本期公允价值变 动损益后的净额 256,405,678.97 62,386,036.78 1,214,642.70 加权平均份额本期利润 0.7948 0.9479 0.0144 期末可供分配利润 465,361,995.52 1,678,552.31 1,053,498.47 期末可供分配份额利润 0.2850 0.0165 0.0079 期末基金资产净值 3,502,017,485.95 122,942,735.10 135,179,447.65 期末基金份额净值 2.1444 1.2083 1.0195 加权平均净值利润率 41.86% 75.53% 1.44% 本期份额净值增长率 159.00% 115.15% 1.95% 份额累计净值增长率 468.09% 119.34% 1.95% 注：以上所述基金财务指标的计算期间：2007 年度为 1 月 1 日至12 月31 日，2006 年 度为 1 月 1 日至12 月31 日，2005 年度为2005 年 9 月27 日至12 月31 日，不包括基金份 额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费等），计入费用后实 际收益水平要低于所列数字。 2007 年 7 月 1 日基金实施新会计准则后，增加“本期利润”指标，原“基金本期净收 益”名称调整为“本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额”，原“加权平均份额本期 净收益”名称调整为“加权平均份额本期利润”，原“期末可供分配收益”名称调整为“期 末可供分配利润”，原“期末可供分配份额收益”名称调整为“期末可供分配份额利润”。 （二）基金净值表现 根据《巨田资源优选混合型证券投资基金基金合同（LOF）》，本基金业绩比 较基准是：70% ×中信标普300 指数+30% ×中信标普全债指数 基准指数的构建考虑了三个原则： 1、公允性。选择市场认同度比较高的中信标普300 指数、中信标普全债指 数作为计算的基础指数； 2、可比性。基金投资业绩受到资产配置比例限制的影响，虽然股票最高投 资比例可达到95%，但这一投资比例所对应的是阶段性、非常态的资产配置比例。 在一般市场状况下，为控制基金风险，本基金股票投资比例会控制在70%左右， 债券投资比例控制在 30%以内。根据基金在正常市场状况下的资产配置比例来确 定加权计算的权数，使业绩比较更具有合理性； 3、再平衡。由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平 衡来使资产的配置比例符合基金合同要求，基准指数每日按照70%、30%的比例 4 ----------------------- Page 7----------------------- 采取再平衡，再用连锁计算的方式得到基准指数的时间序列。 A、巨田资源优选混合型证券投资基金(LOF)净值增长率与同期业绩比较基准收 益率比较表 阶段 净值增长率 净值增长率 业绩比较基准 业绩比较基准 ①－③ ②－④ ① 标准差② 收益率③ 收益率标准差④ 过去一个月 9.62% 1.47% 9.33% 1.11% 0.29% 0.36% 过去三个月 -5.42% 1.73% -2.14% 1.37% -3.28% 0.36% 过去六个月 43.60% 1.88% 28.07% 1.45% 15.53% 0.43% 过去一年 159.00% 2.21% 98.12% 1.61% 60.88% 0.60% 基金合同生效至 1.95% 0.12% 0.52% 0.61% 1.43% -0.49% 2005 年底 2006 年全年 115.15% 1.27% 76.97% 0.98% 38.18% 0.29% 2007 年全年 159.00% 2.21% 98.12% 1.61% 60.88% 0.60% 自基金合同生效起 468.09% 1.70% 252.44% 1.28% 215.65% 0.42% 至今 B、巨田资源优选混合型证券投资基金(LOF)基金合同生效以来累计净值增长率 与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 585% 485% 385% 285% 185% 85% -15% 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 7 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - 0 5 5 6 6 6 6 6 6 7 7 5 7 9 7 - - - - - - - - - - - - - - 9 1 1 3 6 7 9 1 1 3 3 2 1 1 - 1 - - - - - 1 - - 0 5 9 1 2 - 2 3 2 2 2 - 2 2 - 6 2 5 1 8 2 2 4 8 2 8 4 1 巨田资源优选混合型证券投资基金 基金基准 注：根据本基金基金合同规定，本基金合同生效后 3 个月内，基金投资组合比例达到本 基金合同的相关约定；本基金股票投资比例的变动范围为基金资产净值的 30%-95%，其中 投资于资源类上市公司股票的比例不低于基金股票资产的 80%；债券投资比例的变动范围 为基金资产净值的0%-65%；现金或到期日在一年以内的政府债券比例不低于基金资产净值 的5%，法律法规和监管部门对上述比例另有规定时从其规定。截止2007 年 12 月 31 日， 本基金股票投资占基金净值的 84.41%，其中资源类股票的比例为股票资产的91.54%；债券 投资占基金净值的2.78%；现金类资产占基金净值的16.62%。 5 ----------------------- Page 8----------------------- C、巨田资源优选混合型证券投资基金(LOF)净值增长率与业绩比较基准历年收 益率对比图 180.00% 160.00% 140.00% 120.00% 100.00% 80.00% 60.00% 40.00% 20.00% 0.00% 2005年 2006年 2007年 巨田资源优选混合型证券投资基金 基金基准 注：2005 年（基金合同生效当年）的净值增长率按本基金的实际存续期（2005 年 9 月 27 日至2005 年 12 月31 日）计算。 （三）收益分配情况 年度 每10份基金份额分红数（单位：元） 备注 2005年 - 2006年 7.250 2007年 5.100 合计 12.350 三、基金管理人报告 （一）基金管理人及基金经理简介 1、基金管理人简介: 巨田基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]33 号文批准设立。公 司股东为巨田证券有限责任公司、中信国安信息产业股份有限公司、汉唐证券有 限责任公司、深圳市招融投资控股有限公司、浙江中大集团控股有限公司，公司 注册资本为 1 亿元人民币。汉唐证券有限责任公司于2005 年 6 月被行政关闭， 现正式破产清算；巨田证券有限责任公司于2006 年 10 月被行政清理。对此基金 管理人高度重视，正与有关各方进行积极有效的沟通，争取尽快完成股权重组， 6 ----------------------- Page 9----------------------- 为实现长期稳定发展创造更为良好的条件。 基金管理人旗下共管理三只开放式基金，即本基金、巨田基础行业证券投资 基金和巨田货币市场基金。本基金是基金管理人管理的第二只基金。 2、基金经理简介： 冀洪涛先生，经济学硕士，证券从业9 年，历任华夏证券大连业务部研究发 展部投资顾问、债券投资经理；大连证券研究发展总部副经理、兼沈阳业务部副 总经理；巨田证券资产管理部、投资管理部投资经理；2004 年加入巨田基金管 理有限公司，曾任巨田基础行业基金基金经理助理，巨田货币市场基金基金经理， 现任投资管理部副总监、投资决策委员会委员。 （二）基金运作的遵规守信情况说明 报告期内，基金管理人严格按照《证券投资基金法》及相关法律法规、《巨 田资源优选混合型证券投资基金(LOF)基金合同》的规定，以为基金份额持有人 谋求长期、稳定的投资回报作为目标，本着恪守诚信，审慎勤勉，忠实尽责的原 则认真履行了管理和运用基金财产的职责。报告期内基金管理人各项业务活动合 合规，没有损害基金份额持有人利益的行为。 （三）基金经理工作报告及展望 1、投资运作回顾 本基金至2007 年年末基金净值为2.1444 元，累计净值为3.3794 元，报告期 基金净值增长率为 159%，同期比较基准上涨 98.12%，而上证综合指数年度涨 幅为96.66%，基金涨幅远超过了比较基准和市场指数。 总体而言，本基金2007 年整体表现尚可，但四季度表现较为一般，主要原 因是持仓结构的调整不及时导致，三季度带来较大收益的有色金属板块及保险 股四季度出现较大幅度的下跌，操作上虽然有所减仓，但力度不够。全年主要 运作特汇报如下： A、从阶段操作而言，一季度的投资主要以风格类中小市值个股为主，较 为灵活地投资了海运、券商等类股票；二季度的投资则以大盘股为主，包括金融、 地产等板块；三季度的投资以有色金属、煤炭、金融板块的股票为主，前三季度 取得了不错的回报。四季度由于调整不够及时，没有将持仓转向化工、消费等方 向，使得单季出现一定程度的亏损，应该说，由于四季度相比前三季度操作不够 7 ----------------------- Page 10----------------------- 积极主动导致后期的被动，但四季度也进行了较大幅度的配置调整，为未来的收 益打下了一定的基础。 B、在个股的操作上，继续发扬了长短结合的特色。虽然长期品种的招商银 行、南山铝业、中信证券、平安保险等下半年有一定的负面影响，但中期品种中 的山西三维、厦门国贸、中国国航等收获不少。 C、感谢持有人的信任，报告期基金管理规模迅速增长，从年初的2 亿达到 30 亿以上。虽然四月份的规模快速扩张给投资带来一定压力，但操作上较为果 断，实现了当期利益的最大化。后期在市场下跌过程中，操作上有一定的失误， 较早的补仓行动使得基金收益率受到影响，而且对部分持仓品种的减持不够迅 速、果断。进入 12 月份以后，基金也进行了一定程度的结构调整，但对于新进 入的持有人来说，可能要付出更多的时间成本，管理人也相信，积极主动的结构 调整是必要的也是必须的，具体的效果应该会逐渐体现出来。 总体来说本基金全年有一个先扬后抑的走势，由于后期对市场敏感性有些减 弱，持仓调整不够及时，使得基金净值增长受到了一定程度的影响，年底的主动 调整给基金净值未来重新上升带来了预期和空间。 2、未来的投资思考和投资方向的选择 2007 年给了我们很多值得深刻思索的内容，任何的高估值神话都不能脱离 基本因素的支撑，否则在下跌过程中无法寻求支撑，当调整幅度较大时，许多投 资目标又物有所值了。所以对目前市场背景下的投资有两点深刻感受：第一是现 实总是不符合所谓的一致预期，当市场预期会再创新低时，却有力量止跌回稳， 当市场预期最后一天应该以红盘报收，却跌了40 多点，这也是市场的魅力所在； 当各路专家预测2008 年股指运行区间几乎一致时，看来收获一个不同的结果的 可能性更大。第二点感受是投资机会是跌出来的，当市场普遍估值不低的情况下， 结构性机会将是投资者需重点捕捉的主题，长期向好的宏观背景将成为股市的有 力支撑，所以每一次大幅度的震荡应该是又给投资者提供了新一轮结构调整、持 续盈利的机会，这样当我们面对2008 年市场习惯性的震荡时，心里会平静一些。 对于未来的操作，我们仍然会坚持长、短期结合的投资策略，坚持以价值投 资的投资理念进行投资运作。熟悉和接受市场可能发生的大幅波动，有效进行投 资组合的动态调整，把握结构性的机会。 8 ----------------------- Page 11----------------------- A、仍然坚持对资源股的中长期投资。虽然资源类个股出现了较大幅度的调 整，但资源价值长期上升的趋势不会改变，2008 年仍然存在较大的资产重估机 会。 B、关注高成长的公司。一方面是企业内生的增长，如金融、交通运输、食 品、化工等板；另一方面是企业外生性的增长，尤其积极关注资产注入类公司。 资产注入和央企的整体上市将是2008 年较大的投资主题。 总之，2007 年度是前期精彩、后期有些遗憾，但基金管理人确实是辛苦尽 职的，希望广大基金持有人尤其是新加入的持有人给予支持和理解，毕竟这是长 跑历程的一小段，并不能改变本基金的中长期投资业绩。真诚感谢长期持有人对 巨田资源基金的支持和信任，这是一份沉甸甸的责任，也是基金管理人前行的动 力。我们也会立足长远，不会为短期的排名争夺而改变中长期的投资理念，为您 的财富增长继续努力。 （四）基金内部监察报告 报告期内基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时，始终将内部 风险控制工作放在各项工作的首位。基金管理人的监察稽核工作涵盖了监督内控 制度的执行情况、检查评价基金运作的合法性合规性、揭示内部管理及基金运作 中的风险、及时提出改进意见、确保国家有关法律法规和基金管理人内控制度的 有效执行等方面，通过资料审阅、现场检查、人员询问、重点项目专项检查等方 法实施了对基金管理运作各方面的监察稽核。 为防范和化解经营风险，确保经营业务的稳健运行和安全完整，基金管理人 主要采取了如下措施： 1、严格执行各项内控制度，及时修订完善各项内部管理制度。报告期内基 金管理人根据最新法律法规的要求及时对部分内部管理制度和部门业务规章进 行了修订，以保证各项业务活动的开展符合政策的最新要求，保证各项业务活动 的合法合规和维护基金份额持有人的根本利益。 2、严格执行各项投资流程，保证基金投资运作的稳健规范。严格执行由授 权、研究、决策、执行和评估等环节构成的投资管理系统，不断完善投资管理的 内部控制制度，严格监控投资决策程序和投资过程以及投资交易品种和所持有交 易品种的持仓比例，重点针对研究业务支持、投资授权遵守、关联交易业务控制 9 ----------------------- Page 12----------------------- 等环节进行监督检查，确保投资运作的合法合规。 3、细化监察稽核工作流程，实现监察稽核工作的流程化、制度化。基金管 理人不断明确监察稽核岗位的工作要点和步骤，不断完善、细化监察稽核工作流 程。 4、不断完善技术保障系统，保证各项业务运作正常有序进行。各项技术保 障系统的运作是防范运作风险的重要前提之一。报告期内基金管理人的TA 系统、 基金会计核算系统、基金直销系统、投资交易系统、客户服务系统等均运作正常， 并确保系统管理和业务操作权限分开的严格执行。 5、加强法律法规的学习和培训，树立坚定的遵法守法的工作信念，不断提 高各项业务素质。基金管理人开展了灵活多样的法规教育与培训工作，通过树立 每个员工的风险控制意识保证基金管理人各项工作的运转正常和健康发展，维护 基金份额持有人的利益。 2008 年，基金管理人将继续本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产，以风险控制为核心，加强对基金内控工作的科学化建设，继续保障公司 和基金的合法合规运作，保障基金份额持有人的合法权益，力争为基金份额持有 人获取满意回报。 四、基金托管人报告 本基金托管人——中国光大银行，依据《证券投资基金法》及相关法规、《巨 田资源优选混合型证券投资基金(LOF)基金合同》和《巨田资源优选混合型证券 投资基金(LOF)托管协议》，托管巨田资源优选混合型证券投资基金(LOF)。 2007年度，中国光大银行在巨田资源优选混合型证券投资基金(LOF)托管过 程中，严格遵守了《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投 资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协 议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对巨田资源优选混合型证券投资 基金(LOF)的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，向基金管理人及时 提出了意见和建议。按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告， 没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作 为基金托管人所应尽的义务。 10 ----------------------- Page 13----------------------- 2007年度，中国光大银行依据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管 理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、 基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人——巨田基金管理有限公司的投资 运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金 资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害 基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重 要方面的运作能够严格按照基金合同的规定进行。 本托管人依法对基金管理人——巨田基金管理有限公司编制的“巨田资源优 选混合型证券投资基金(LOF)2007年度报告”进行了复核，报告中相关财务指标、 净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确和 完整的。 中国光大银行 投资与托管业务部 2008年3月26日 五、审计报告 普华永道中天审字(2008)第20378号 巨田资源优选混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的巨田资源优选混合型证券投资基金(LOF) (以下简称“巨 田资源优选基金”)的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则、《巨田资源优选混合型证券投资基金（LOF）基金合同》 和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表 是巨田资源优选基金的基金管理人巨田基金管理有限公司管理层的责任。这种责 任包括： (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策； 11 ----------------------- Page 14----------------------- (3)作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、 审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则、《巨田资源优选混合型证 券投资基金（LOF）基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附 注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了巨田 资源优选基金2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和基金净 值变动情况。 普华永道中天 注册会计师：薛 竞 会计师事务所有限公司 注册会计师：陈 宇 中国· 上海市 2008 年3 月24 日 六、基金财务会计报告 （一）基金会计报表 12 ----------------------- Page 15----------------------- 巨田资源优选混合型证券投资基金(LOF)资产负债表 单位：人民币元 2007 年 2006 年 附注 12 月 31 日 12 月 31 日 ☆ 资产 银行存款 482,162,104.47 26,559,494.12 结算备付金 2,360,626.90 597,942.11 存出保证金 1,574,225.86 1,000,000.00 交易性金融资产 6 3,053,576,611.54 99,924,161.30 其中：股票投资 2,956,166,611.54 99,924,161.30 债券投资 97,410,000.00 - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 4,870,577.02 - 应收利息 7 356,123.21 4,750.51 应收股利 - - 应收申购款 5,110,070.05 902,173.55 其他资产 - - 资产总计 3,550,010,339.05 128,988,521.59 负债与持有人权益 负债 ： 短期借款 13 ----------------------- Page 16----------------------- 交易性金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 29,708,020.13 1,213,982.69 应付赎回款 10,234,309.82 3,634,980.13 应付管理人报酬 4,221,323.80 154,448.86 应付托管费 703,553.99 25,741.45 应付销售服务费 应付交易费用 8 1,897,744.26 342,332.01 应交税费 应付利息 - 应付利润 其他负债 9 1,227,901.10 674,301.35 负债合计 47,992,853.10 6,045,786.49 所有者权益 实收基金 10 1,633,098,805.45 101,749,373.62 未分配利润 1,868,918,680.50 21,193,361.48 所有者权益合计 3,502,017,485.95 122,942,735.10 负债和所有者权益总计 3,550,010,339.05 128,988,521.59 基金份额总额(份) 10 1,633,098,805.45 101,749,373.62 基金份额净值 2.1444 1.2083 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 巨田资源优选混合型证券投资基金(LOF)利润表 单位：人民币元 附注 2007 年度 2006 年度 14 ----------------------- Page 17----------------------- 收入 利息收入 2,278,448.84 325,119.95 其中：存款利息收入 1,480,489.41 151,418.41 债券利息收入 750,501.44 138,218.59 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 47,457.99 35,482.95 投资收益 301,312,639.90 66,514,094.63 其中：股票投资收益 11 291,735,370.85 62,744,152.40 债券投资收益 12 2,963,252.76 864,228.93 资产支持证券投资收益/(损失) - - 衍生工具收益 13 418,753.16 1,428,882.05 股利收益 6,195,263.13 1,476,831.25 公允价值变动收益/(损失) 14 369,859,717.96 14,064,522.80 其他收入 15 2,890,619.19 149,550.59 收入合计 676,341,425.89 81,053,287.97 费用 管理人报酬 (21,932,063.31) (1,514,075.55) 托管费 (3,655,343.80) (252,345.94) 销售服务费 - - 交易费用 16 (23,309,470.87) (2,779,426.10) 利息支出 (901,698.31) - 其中：卖出回购金融资产支出 (901,698.31) - 其他费用 17 (277,452.67) (56,880.80) 费用合计 (50,076,028.96) (4,602,728.39) 利润总额 626,265,396.93 76,450,559.58 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 巨田资源优选混合型证券投资基金(LOF)所有者权益（基金净值）变动表 单位：人民币元 2007 年度 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 年初所有者权益(基金净 值) 101,749,373.62 21,193,361.48 122,942,735.10 本年经营活动产生的基金 净值变动数(本年净利润) - 626,265,396.93 626,265,396.93 本年基金份额交易产生的 基金净值变动数 1,531,349,431.83 1,284,208,160.76 2,815,557,592.59 其中：基金申购款 2,300,503,884.14 15 ----------------------- Page 18----------------------- 2,934,839,621.45 5,235,343,505.59 基金赎回款 (1,403,490,189.62) (1,016,295,723.38) (2,419,785,913.00) 本年向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变 动数 - (62,748,238.67) (62,748,238.67) 年末所有者权益(基金净 值) 1,633,098,805.45 1,868,918,680.50 3,502,017,485.95 2006 年度 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 年初所有者权益(基金净 值) 132,593,117.38 2,586,330.27 135,179,447.65 本年经营活动产生的基金 净值变动数(本期净利润) - 76,450,559.58 76,450,559.58 本年基金份额交易产生的 基金净值变动数 (30,843,743.76) 753,748.65 (30,089,995.11) 其中：基金申购款 114,252,022.76 22,195,904.76 136,447,927.52 基金赎回款 (145,095,766.52) (21,442,156.11) (166,537,922.63) 本年向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变 动数 - (58,597,277.02) (58,597,277.02) 年末所有者权益(基金净 值) 101,749,373.62 21,193,361.48 122,942,735.10 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 （二）基金会计报表附注（除特别表明外金额单位为人民币元） 1、基金基本情况 巨田资源优选混合型证券投资基金(LOF) (以下简称“本基金”)经中国证券 监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]第 79 号《关于同意 巨田资源优选混合型证券投资基金募集的批复》核准，由巨田基金管理有限公司 依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《巨田资源优选混合型证券投资基金 基金合同(LOF)》负责公开募集。本基金为上市契约型开放式，存续期限不定， 16 ----------------------- Page 19----------------------- 首次设立募集不包括认购资金利息共募集 309,455,317.98 元，业经德勤华永会 计师事务所有限公司德师报(验)字(05)第 SZ001 号验资报告予以验证。经向中国 证监会备案，《巨田资源优选混合型证券投资基金基金合同(LOF)》于2005 年 9 月27 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 309,568,999.66 份基金份 额，其中认购资金利息折合 113,681.68 份基金份额。本基金的基金管理人为巨 田基金管理有限公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2007]第 98 号文审核同意， 本基金 7,579,696 份基金份额于2007 年 7 月5 日在深交所挂牌交易。未上市交 易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深 交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《巨田资源优选混合型证券投资 基金基金合同(LOF)》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上 市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。在正常市场 情况下，本基金的投资组合范围为：股票投资占基金净值的 30%-95%；债券投 资占基金净值的0%-65%；现金或到期日在一年以内的政府债券比例不低于基金 资产净值的5%。其中投资于资源类上市公司股票的比例不低于基金股票资产的 80%。本基金的业绩比较基准为：70%X 中信标普300 指数+30%X 中信标普全 债指数。 本财务报表由本基金的基金管理人巨田基金管理有限公司于2008 年3 月24 日批准报出。 2、财务报表的编制基础 本基金原以2006 年2 月 15 日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制 度》和《证券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《巨 田资源优选混合型证券投资基金基金合同(LOF)》以及中国证监会允许的基金行 业实务操作的规定编制财务报表。自2007 年 7 月 1 日起，本基金开始执行财政 部于2006 年2 月 15 日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国 证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2007 年度财务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指 引》、《巨田资源优选混合型证券投资基金基金合同(LOF)》和中国证监会允许的 17 ----------------------- Page 20----------------------- 如财务报表附注4 所列示的基金行业实务操作的规定编制的年度财务报表。 & |