| 中小板(159902)2007年年度报告 |
| 基金简称：中小板ETF 基金代码：159902 |
| 中小企业板交易型开放式指数基金 2007 年年度报告 基金管理人：华夏基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二○○八年三月二十八日 ----------------------- Page 2----------------------- 中小企业板交易型开放式指数基金2007 年年度报告 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2008 年 3 月21 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所为本基金出具了无 保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。本报告期自2007 年 1 月 1 日起至2007 年 12 月31 日止。 ----------------------- Page 3----------------------- 中小企业板交易型开放式指数基金2007 年年度报告 目 录 一、基金简介...........................................................................................................................1 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况...........................................................3 （一）主要财务指标.......................................................................................................3 （二）基金净值表现及收益分配情况...........................................................................3 三、管理人报告.......................................................................................................................5 四、托管人报告.....................................................................................................................10 五、审计报告.........................................................................................................................10 六、财务会计报告.................................................................................................................12 （一）基金会计报表.....................................................................................................12 （二）会计报表附注.....................................................................................................14 七、投资组合报告.................................................................................................................31 （一）报告期末基金资产组合情况.............................................................................31 （二）报告期末按行业分类的股票投资组合.............................................................31 （三）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细.................33 （四）报告期内股票投资组合的重大变动.................................................................35 （五）报告期末按券种分类的债券投资组合.............................................................37 （六）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细.............37 （七）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券明细.37 （八）报告期末及报告期内权证明细.........................................................................37 （九）投资组合报告附注.............................................................................................37 八、基金份额持有人户数和持有人结构.............................................................................38 （一）持有人户数.........................................................................................................38 （二）持有人结构.........................................................................................................38 （三）报告期末本基金管理人基金从业人员持有本基金情况.................................38 （四）前十名持有人.....................................................................................................38 九、开放式基金份额变动.....................................................................................................39 十、重大事件揭示.................................................................................................................39 十一、备查文件目录.............................................................................................................42 ----------------------- Page 4----------------------- 中小企业板交易型开放式指数基金2007 年年度报告 一、基金简介 （一）基金基本情况 基金名称：中小企业板交易型开放式指数基金 基金简称：中小板ETF 交易代码：159902 基金运作方式：交易型开放式 基金合同生效日：2006 年6 月8 日 报告期末基金份额总额：1,784,288,479.82 份 基金合同存续期：不定期 上市交易所：深圳证券交易所 基金上市日：2006 年9 月5 日 （二）基金产品说明 基金投资目标：紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 基金投资策略：本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股 组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而 进行相应调整。但在因特殊情况（如流动性不足等）导致无法获得足够数量的股 票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。 业绩比较基准：本基金的业绩比较基准为“中小企业板价格指数”。 风险收益特征：本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与 货币市场基金。本基金为指数型基金，采用完全复制策略，跟踪反映中小企业板 市场的标的指数，是股票基金中风险较高的产品。 （三）基金管理人有关情况 基金管理人名称：华夏基金管理有限公司 CHINA ASSET MANAGEMENT CO.,LTD. 注册地址：北京市顺义区天竺空港工业区A 区 办公地址：北京市西城区金融大街33 号通泰大厦B 座 8 层 邮政编码：100032 法定代表人：凌新源 信息披露负责人：廖为 1 ----------------------- Page 5----------------------- 中小企业板交易型开放式指数基金2007 年年度报告 客户服务电话：400-818-6666 传真：（010）88066511 国际互联网址：www.ChinaAMC.com 电子邮箱：service@ChinaAMC.com （四）基金托管人有关情况 基金托管人名称：中国建设银行股份有限公司（简称“中国建设银行”） 注册地址：北京市金融大街25 号 办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 邮政编码：100032 法定代表人：郭树清 信息披露负责人：尹东 联系电话：（010）67595003 传真：（010）66275853 国际互联网址：www.ccb.com 电子邮箱：yindong.zh@ccb.cn （五）信息披露事宜 投资者可通过《证券时报》和基金管理人网站 www.ChinaAMC.com 查阅本 报告。 本报告在基金管理人和基金托管人的住所有置备，投资者可要求查阅、复制。 （六）聘请的会计师事务所 法定名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 注册地址：上海浦东新区陆家嘴环路 1233 号汇亚大厦 1604 -1608 室（邮编： 200120） 办公地址：上海市湖滨路202 号普华永道中心 11 楼（邮编：200021） （七）注册登记机构 注册登记机构名称：中国证券登记结算有限责任公司 注册地址：中国北京西城区金融大街27 号投资广场22-23 层 办公地址：中国北京西城区金融大街27 号投资广场22-23 层 2 ----------------------- Page 6----------------------- 中小企业板交易型开放式指数基金2007 年年度报告 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 重要提示：下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （一）主要财务指标 2006 年6 月8 日(基金合同生效日) 项目 2007 年 至2006 年 12 月31 日止期间 本期利润 3,076,342,818.10 元 470,062,985.93 元 本期利润扣减公允价值 变动损益后的净额 1,884,524,079.29 元 89,013,104.00 元 加权平均份额本期利润 1.9282 元 0.1357 元 期末可供分配利润 2,247,408,533.67 元 79,337,649.97 元 期末可供分配份额利润 1.2596 元 0.0404 元 期末基金资产净值 5,309,223,049.90 元 2,347,164,837.03 元 期末基金份额净值 2.976 元 1.194 元 加权平均净值利润率 90.04% 13.46% 本期份额净值增长率 149.25% 19.40% 份额累计净值增长率 197.60% 19.40% （二）基金净值表现及收益分配情况 1、基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 业绩比较基 份额净值 份额净值增长 业绩比较基准 准收益率标 ①－③ ②－④ 增长率① 率标准差② 收益率③ 阶段 准差④ 过去三个月 6.32% 1.89% 7.72% 1.91% -1.40% -0.02% 过去六个月 41.24% 1.92% 43.77% 1.96% -2.53% -0.04% 过 去 一 年 149.25% 2.23% 153.17% 2.29% -3.92% -0.06% 自基金合同生效起至今 197.60% 1.87% 206.54% 2.02% -8.94% -0.15% 2、自基金合同生效以来基金份额净值增长率及其业绩比较基准收益率的变 动情况 中小企业板交易型开放式指数基金累计份额净值增长率 及同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图 （2006 年 6 月8 日至2007 年 12 月31 日） 3 ----------------------- Page 7----------------------- 中小企业板交易型开放式指数基金2007 年年度报告 250.00% 200.00% 150.00% 100.00% 50.00% 0.00% -50.00% 2006-6-8 2006-9-8 2006-12-8 2007-3-8 2007-6-8 2007-9-8 2007-12-8 中小板ETF 业绩比较基准收益率 注：1、本基金合同于2006 年 6 月 8 日生效，2006 年 9 月5 日在深圳证券交易所上市并 于2006 年9 月5 日开始办理申购、赎回业务。 2、本基金跟踪标的指数的投资组合资产不低于基金资产净值的90%。本基金按规定 在基金合同生效之日起 3 个月的时间内达到这一投资比例。 3、自基金合同生效以来基金每年净值增长率及同期业绩比较基准收益率的 柱形对比图 中小企业板交易型开放式指数基金基金合同生效以来净值增长率 与业绩比较基准收益率的柱形对比图 200.00% 150.00% 100.00% 50.00% 0.00% 2006年 2007年 中小板ETF 业绩比较基准收益率 注：本基金合同于2006 年6 月8 日生效，因此2006 年的净值增长率是按照基金合同生 效后的实际存续期计算的。 4 ----------------------- Page 8----------------------- 中小企业板交易型开放式指数基金2007 年年度报告 4、自基金合同生效以来本基金无收益分配事项。 三、管理人报告 （一）基金管理人及基金经理情况 1、基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于 1998 年4 月9 日，是经中国证监会批准成立 的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳和成 都设有分公司。华夏基金是全国首批社保基金投资管理人、首批企业年金基金投 资管理人、中国内地首只ETF 基金管理人及国内首批 QDII 基金管理人。华夏基 金还是国内唯一获得亚洲债券基金管理资格的投资管理机构。 截至2007 年 12 月31 日，公司管理证券投资基金规模达到2481 亿元，基金 份额持有人户数超过 1000 万，是国内管理基金资产规模最大的基金管理公司。 公司管理着兴华、兴和2 只封闭式基金，华夏成长、华夏债券、华夏回报、华夏 现金增利、华夏大盘精选、50ETF、华夏红利、中小板ETF、华夏回报二号、华 夏稳增、华夏优势增长、华夏蓝筹、华夏全球、华夏行业 14 只开放式基金，以 及创新封闭式基金华夏复兴、亚洲债券基金二期中国子基金、多只全国社保基金 投资组合和几十只企业年金组合，管理资产总规模超过2600 亿元。 2、基金经理简介 方军先生，硕士。1999 年加入华夏基金管理有限公司，历任研究员，华夏 成长证券投资基金基金经理助理、兴华证券投资基金基金经理助理和华夏回报证 券投资基金基金经理助理。现任金融工程部副总经理、上证 50 交易型开放式指 数证券投资基金基金经理（2004 年 12 月起任职）、中小企业板交易型开放式指 数基金基金经理（2006 年6 月起任职）。 （二）报告期内基金运作的遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销 售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基 金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有损害 基金持有人利益的行为。报告期内，中小版 ETF 因规模变动个别交易日跟踪标 5 ----------------------- Page 9----------------------- 中小企业板交易型开放式指数基金2007 年年度报告 的指数的投资组合资产占基金资产净值比例低于 90％，上述指标已于合理期限 内调整，未违反法律法规及基金合同的规定，也未对基金份额持有人利益造成实 际影响。 （三）报告期内基金的业绩表现和投资策略 1、本基金业绩表现 截至 2007 年 12 月 31 日，本基金份额净值为2.976 元，本报告期份额净值 增长率为 149.25%，同期业绩比较基准增长率为 153.17%，本基金本报告期累计 跟踪偏离度为-4.05%。 2、行情回顾及运作分析 2007 年，股票市场又经历了一个大幅上涨的牛市。 1季度是以高成长板块、资产注入以及整体上市板块强劲上涨为代表的强势 上升行情，中小板指数表现突出。2 季度股市行情分为两个阶段，以 5 月 30 日 财政部调高印花税为分界点。第一阶段市场走出单边上涨行情，中小板指数依然 表现突出。第二阶段市场出现大幅下跌，之后又展开振荡行情，中小板指数涨幅 略低于市场。 3季度，在上市公司整体业绩增长超过预期和股市资金极度充裕的市场条件 下，股票市场的估值水平不断抬高。从风格来看，大盘股表现相对较好，中小板 指数表现落后。4季度，在周边市场持续下跌以及紧缩调控政策等利空因素影响 下，股票市场出现持续下跌，而受宏观调控影响小的中小盘股票表现相对较好。 本报告期本基金的操作主要集中在指数结构调整上。全年完成了2次中小板 指数成份股的定期调整、宁波银行快速纳入指数调整以及大量限售股上市带来的 结构调整。 操作中，我们严格按照基金合同和公司投资决策委员会制定的有关投资策 略，本着尽量降低成本、减少市场冲击的原则逐步调整组合。期间我们较好地把 握住了市场节奏，在不造成净值大幅波动的情况下，降低了组合调整的成本费用， 同时，在允许的范围内尽量参与获利机会较大的新股申购，提高资金的使用效率。 3、市场展望和投资策略 在世界经济增长放缓以及宏观调控压力增大的双重因素影响下，投资与外需 的增长将会受到抑制，2008 年宏观经济面临较大不确定性，但仍可能保持相对 6 ----------------------- Page 10----------------------- 中小企业板交易型开放式指数基金2007 年年度报告 较高的增长。实际负利率以及人民币加速升值预期为股票市场提供了充足的流动 性，但“大非”解禁以及大量融资可能对冲大量流动性。2008 年股票市场的风 险将明显增加，但结构性机会仍可以期待。中小板股票具有很明显的成长性优势 和长期投资价值，但经济形势的变化也会对中小板公司产生影响，中小板股票的 波动性也会加大。我们将继续有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，以实现为 投资者获取指数投资收益及其他模式盈利机会的投资目标。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，中小板 ETF 将继续奉行 华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资， 勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。 （四）内部监察报告 报告期内，本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作、保障基金持有 人利益出发，由独立于各业务部门的内部监察人员对公司经营、基金运作及员工 行为的合规性进行定期和不定期检查，发现问题及时敦促有关部门整改，并定期 制作监察报告报公司管理层。报告期内，本基金管理人内部监察工作重点加强了 以下几个方面： 1、对业务部门进行了相关法律培训。 2、进一步完善了有关合同审查的制度。 3、制定了员工投资证券投资基金等有关制度。 4、加强了对投资人员的监察监督，制定并落实了关于防范投资人员道德风 险的有关措施。 5、完成了对投资、营销等业务的专项稽核。 本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法，无不当内幕交 易和关联交易，保障了基金持有人利益。我们将继续以风险控制为核心，提高内 部监察工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 （五）为投资人提供的服务 2007 年，华夏基金凭借自身强大的投研实力，旗下基金取得了突出业绩， 全年为投资者创造收益达到 890 亿元。 ● 根据中国银河证券基金研究中心的统计，截至2007 年底，在股票型、偏 股型及平衡型三个主要基金类型中，排名第一的全部为华夏基金旗下管 7 ----------------------- Page 11----------------------- 中小企业板交易型开放式指数基金2007 年年度报告 理的基金。 ● 2007 年全部主动型股票基金收益排行榜中，前20 名华夏基金占4 席（来 源于wind 资讯）。 ● 华夏基金旗下 2007 年净值增长率超过 150％的基金有4 只，所有合同生 效在一年以上的偏股型基金2007 年净值增长率全部超过 100％。 2007 年，华夏基金继续加大软硬件投入，不断提高客户服务水平，全力打 造高质量的客户服务品牌。 ● 获得客户联络中心标准体系五星级认证，成为基金行业唯一通过此权威 认证的企业。 ● 搭建稳定客服团队，建立有效培训流程，提高人员服务水平。 ● 采取多种手段，全面提高服务质量：1、加大呼叫中心硬件投入，扩充服 务人员；2、通过网站热点问题、服务提示等方式，提高信息服务质量； 3、根据客户需求，每季度为持有人寄送基金运作回顾、客户服务问答等 服务材料，加强与持有人的信息沟通。 ● 新增服务手段。2007 年，华夏基金增加了自助电话服务项目，推出电子 对账单、个性化净值短信等新服务项目，丰富服务内容。 ● 提高网上交易服务能力。增加网上交易支付渠道，目前网上交易支持建 行卡、农行卡、兴业卡、广发卡、招行卡、浦发卡等多种银行卡支付； 不断优化网上交易操作流程，提高客户体验。 为树立理性的基金投资理念，增进与投资人之间的交流，2007 年华夏基金 在投资者理财服务方面加大投入： ● 在网站开辟投资者教育专区，制作专题页面，并开展“我的基金理财故事” 有奖征文活动。 ● 与各大媒体合作开展“投资人走进华夏基金”等客户交流活动。 ● 编辑出版 50 万册投资者教育丛书《基金投资百问百答》，免费发放给投 资者阅读，在26 家都市报及全国性财经报开设“投资者教育专栏”。 ● 举办投资者教育系列活动“华夏基金理财大讲堂”及“华夏理财365”活动， 持续进行基金理财知识的宣讲。 ● 举办中秋团拜暨投资者教育报告会，在传递中秋祝福的同时，与广大投 8 ----------------------- Page 12----------------------- 中小企业板交易型开放式指数基金2007 年年度报告 资人交流并分享国内外资本市场的发展情况及投资机会。 ● 参展第三届北京国际金融博览会及第五届上海理财博览会。现场开设理 财课堂，发放投资者教育书籍，并与到场投资人展开充分互动，提供一 对一的理财服务。 ● 召开了以“携手华夏，相约2008”为主题的投资策略年会，就2008 年度中 国经济运行走势、金融政策展望、2008 年华夏基金投资策略、海外市场 投资策略及银行理财产品发展情况等主题向投资人进行了报告。 2007 年，华夏基金凭借优异的业绩和稳健的经营，荣获多家机构评选的多 个奖项： ● 2007 年 1 月，在《中国证券报》主办的“第四届中国基金金牛奖”评选中， 华夏基金获“2006 年度十大金牛基金公司奖”。 ● 2007 年 1 月26 日，华夏基金获得由《21 世纪经济报道》评选的“中国基 金管理公司综合实力奖”。 ● 2007 年 1 月27 日，公司获得由和讯网评选出的“2006 年度中国十大品牌 基金公司奖”和“2006 年度中国基金业杰出创新奖”。 ● 2007 年2 月，在香港《亚洲资产管理》杂志2006 年评选活动中，华夏基 金获得了“亚洲地区最佳客户服务奖”及“中国最佳社会服务奖”。 ● 2007 年 4 月，在《上海证券报》主办的“第四届中国最佳基金公司评选” 活动中，成为唯一一家荣获“中国最佳基金公司TOP 大奖”的基金管理公 司。 ● 2007 年 5 月，在《证券时报》2006 年度明星基金评选中获得“明星基金 管理公司奖”。 ● 2007 年 8 月,在《中国证券报》评选的“2006 年度投资者关系管理表现最 佳单项奖”中，华夏基金获得“最佳机构投资人奖”。 ● 2007 年 10 月，华夏基金获得由《第一财经日报》评选的“金融品牌价值 十佳基金公司奖”。 ● 2007 年 10 月，华夏基金网站在《证券时报》主办的第八届“中国优秀财 经证券网站”评选活动中荣获“中国最佳基金网站奖”。 ● 2007 年 12 月，华夏基金在搜狐主办的“2007 年度搜狐理财网络调查暨 9 ----------------------- Page 13----------------------- 中小企业板交易型开放式指数基金2007 年年度报告 年底调查”活动中荣获“2007 年最有影响力基金品牌奖”、“2007 最有影 响力基金投资者教育奖”和“2007 年最受欢迎基金新产品奖”三个奖项。 四、托管人报告 中国建设银行股份有限公司根据《中小企业板交易型开放式指数基金基金 合同》和《中小企业板交易型开放式指数基金托管协议》，托管中小企业板交易 型开放式指数基金（以下简称中小板ETF 基金）。 本报告期，中国建设银行股份有限公司在中小板ETF 基金的托管过程中， 严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在 损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义 务。 本报告期，按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，本 托管人对基金管理人－华夏基金管理有限公司在中小板 ETF 基金投资运作方面 进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开 支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行 为。 由中小板ETF 基金管理人－华夏基金管理有限公司编制，并经本托管人复 核审查的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容真实、准确和完整。 五、审计报告 普华永道中天审字(2008)第20328 号 中小企业板交易型开放式指数基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的中小企业板交易型开放式指数基金 ( 以下简称“ 中小板 ETF 基金”)的财务报表，包括2007 年 12 月31 日的资产负债表、2007 年度的利 润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则、《中小企业板交易型开放式指数基金基金合同》和中国 证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是中小 10 ----------------------- Page 14----------------------- 中小企业板交易型开放式指数基金2007 年年度报告 板ETF 基金的基金管理人华夏基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 ☆ 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则、《中小企业板交易型开放 式指数基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示 的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了中小板 ETF 基金2007 年 12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和基金净值变动情 况。 普华永道中天 注册会计师 许康玮 会计师事务所有限公司 注册会计师 单峰 中国 · 上海市 2008 年3 月21 日 11 ----------------------- Page 15----------------------- 中小企业板交易型开放式指数基金2007 年年度报告 六、财务会计报告 （一）基金会计报表 中小企业板交易型开放式指数基金 资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007 年 12 月31 日 2006 年 12 月31 日 附注 资产 银行存款 485,179,323.30 82,194,885.50 结算备付金 28,244,969.24 882,424.51 存出保证金 a 1,798,492.66 4,038,726.46 交易性金融资产 b 4,951,343,635.41 2,222,209,014.43 其中：股票投资 4,944,815,572.57 2,222,209,014.43 债券投资 6,528,062.84 - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 c - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - 12,027,214.12 应收利息 d 202,753.31 25,575.86 应收股利 - - 应收申购款 - - 其他资产 e 36,637,822.00 45,381,811.63 资产总计 5,503,406,995.92 2,366,759,652.51 负债及所有者权益 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 161,533,810.21 5,345,530.64 应付赎回款 4,703,355.34 9,697,860.12 应付管理人报酬 1,629,605.06 1,074,100.26 应付托管费 325,921.01 214,820.07 应付销售服务费 - - 应付交易费用 f 3,298,751.58 2,105,134.96 应交税费 - - 应付利息 g - - 应付利润 - - 12 ----------------------- Page 16----------------------- 中小企业板交易型开放式指数基金2007 年年度报告 其他负债 h 22,692,502.82 1,157,369.43 负债合计 194,183,946.02 19,594,815.48 所有者权益： 实收基金 i 1,784,288,479.82 1,965,122,498.64 未分配利润 3,524,934,570.08 382,042,338.39 所有者权益合计 5,309,223,049.90 2,347,164,837.03 (2007 年末每份基金份额净值：2.976 元) (2006 年末每份基金份额净值：1.194 元) 负债及所有者权益总计 5,503,406,995.92 2,366,759,652.51 中小企业板交易型开放式指数基金 利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2006 年6 月8 日(基金合同 生效日)至2006 年 12 月31 附注 2007 年度 日止期间 一、收入 1.利息收入（合计） 1,494,791.29 6,263,272.59 其中：存款利息收入 1,462,978.84 6,263,272.59 债券利息收入 31,812.45 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 2.投资收益（合计） 1,913,046,107.97 103,298,213.39 其中：股票投资收益 j 1,898,431,947.77 100,531,918.91 债券投资收益 k - - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 l - - 股利收益 14,614,160.20 2,766,294.48 3.公允价值变动收益 m 1,191,818,738.81 381,049,881.93 4.其他收入 n 5,751,268.68 931,575.65 收入/(损失)合计 3,112,110,906.75 491,542,943.56 二、费用 1.管理人报酬 (17,092,057.18) (9,805,754.65) 2.托管费 (3,418,411.48) (1,972,015.58) 3.销售服务费 - - 4.交易费用 o (14,993,361.84) (9,483,689.05) 5.利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 p (264,258.15) (218,498.35) 费用合计 (35,768,088.65) (21,479,957.63) 13 ----------------------- Page 17----------------------- 中小企业板交易型开放式指数基金2007 年年度报告 三、利润总额 3,076,342,818.10 470,062,985.93 中小企业板交易型开放式指数基金 所有者权益(基金净值)变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007 年度 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 1,965,122,498.64 382,042,338.39 2,347,164,837.03 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数(本年利润总额) - 3,076,342,818.10 |