| 深100ETF(159901)2007年年度报告 |
| 基金简称：深100ETF 基金代码：159901 |
| 易方达深证100 交易型开放式指数基金 2007 年年度报告 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2008 年 3 月 29 日 ----------------------- Page 2----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年年度报告 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2008年 3月19 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证 复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书。 本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见 的审计报告，请投资者注意阅读。 ----------------------- Page 3----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年年度报告 目录 一、基金简介 ................................................. 1 二、主要财务指标和基金净值表现及收益分配情况................. 2 （一）主要会计数据和财务指标 ....................................2 （二）基金净值表现 ..............................................3 （三）自基金合同生效以来每年的基金收益分配情况 ..................4 三、管理人报告 ............................................... 4 （一）基金管理人及基金经理介绍 ..................................4 （二）报告期内基金运作的遵规守信情况的说明 ......................5 （三）报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释 ................6 （四）宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................6 （五）基金内部监察报告 ..........................................7 四、托管人报告............................................... 7 五、审计报告 ................................................. 8 六、财务会计报告 ............................................. 9 （一）基金会计报表 ..............................................9 （二）会计报表附注 .............................................12 七、投资组合报告 ............................................ 30 八、基金份额持有人户数、持有人结构 .......................... 35 九、开放式基金份额变动 ...................................... 36 十、重大事项揭示 ............................................ 36 十一、备查文件目录 .......................................... 38 ----------------------- Page 4----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年年度报告 一、基金简介 （一）基金基本资料 1、基金名称 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2、基金简称： 深 100ETF 3、基金交易代码: 159901 4、基金运作方式： 契约型开放式 5、基金合同生效日： 2006年 03月 24 日 6、报告期末基金份额总额： 1,156,166,634 份 7、基金合同存续期： 不定期 8、基金份额上市的证券交易所： 深圳证券交易所 9、上市日期： 2006年 4月24 日 （二）基金产品说明 1、投资目标： 紧密跟踪目标指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的 最小化 2、投资策略： 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数 的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并 根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调 整。但在因特殊情况导致无法获得足够数量的股票 时，基金管理人将采用优化方法计算最优化投资组 合的个股权重比例，以此构建本基金实际的投资组 合，追求尽可能贴近目标指数的表现。 3、业绩比较基准： 深证 100 价格指数 4、风险收益特征： 本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合 基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型 基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现， 具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场 相似的风险收益特征。 （三）基金管理人 1、名称： 易方达基金管理有限公司 2、注册地址： 广东省珠海市香洲区情侣路428号九洲港大厦4001 室 3、办公地址： 广州市体育西路 189 号城建大厦 25、27、28 楼 4、邮政编码: 510620 5、国际互联网址： http://www.efunds.com.cn 6、法定代表人： 梁棠 7、信息披露负责人： 张南 8、信息披露电话： 020－38799008 9、客户服务与投诉电话 40088-18088（免长途话费）或（020）83918088 10、传真： 020－38799488 11 电子邮箱： csc@efunds.com.cn （四）基金托管人 1、名称： 中国银行股份有限公司 2、注册地址： 北京西城区复兴门内大街 1 号 3、办公地址： 北京西城区复兴门内大街 1 号 4、邮政编码: 100818 5、国际互联网址： http:// www.boc.cn 6、法定代表人： 肖钢 1 ----------------------- Page 5----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年年度报告 7、信息披露负责人： 宁敏 8、联系电话： 010－66594977 9、传真： 010－66594942 10、电子邮箱： tgxxpl@bank-of-china.com （五）信息披露 信息披露报纸名称： 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告正文的管理人互联网网 http://www.efunds.com.cn 址： 基金年度报告置备地点： 广州市体育西路 189 号城建大厦 28楼 （六）其他有关资料 1、聘请的会计师事务所 名称： 普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地址： 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 2、基金注册登记机构 名称： 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 办公地址： 深圳市深南中路 1093 号中信大厦 18楼 二、主要财务指标和基金净值表现及收益分配情况 （单位：人民币元） 重要提示：下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收 益水平要低于所列数字。 （一）主要会计数据和财务指标 2006 年 3 月 24 日至 2006 年 12 主要会计数据和财务指标 2007 年度 序号 月 31 日 1 本期利润 4,589,294,463.35 2,065,804,665.95 本期利润扣减本期公允价值变 4,221,601,053.60 2 动损益后的净额 843,219,283.86 3 加权平均份额本期利润 3.7904 0.8819 4 期末可供分配利润 4,579,094,720.13 587,869,346.86 5 期末可供分配份额利润 3.9606 0.3649 6 期末基金资产净值 6,256,385,033.40 3,148,914,590.05 7 期末基金份额净值 5.411 1.954 8 加权平均净值利润率 97.54% 66.56% 9 本期份额净值增长率 185.35% 85.53% 10 份额累计净值增长率 429.41% 85.53% 注： A. 本基金合同生效日为 2006 年 3 月 24 日，2006 年度报告主要财务指标的计算期间为 2006年 3月24 日至 2006年 12 月 31日。 B. 增加“本期利润”指标，新会计准则实施之前相关期间内本指标的计算方法为当期 2 ----------------------- Page 6----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年年度报告 净收益加上当期因对金融资产进行估值产生的未实现利得变动额。 C. 原“本期净收益”名称调整为“本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额”。 D. 原“加权平均份额本期净收益”名称调整为“加权平均份额本期利润”，计算方法 P n S n i Δ ×( -) S0 +∑ i 在原“加权平均基金份额本期净收益”公式（ i 1 n ）的基础上，将 P 改 为本期利润。原“加权平均净值收益率”名称调整为“加权平均净值利润率”，计 算方法在原公式的基础上，将 P 改为本期利润。 （二）基金净值表现 1、本基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表： 净值增长 净值增长率 业绩比较基 业绩比较基准收 阶段 率① 标准差② 准收益率③ 益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去3个月 -6.35% 1.98% -6.08% 1.99% -0.27% -0.01% 过去6个月 38.15% 2.16% 38.35% 2.17% -0.20% -0.01% 过去 1 年 185.35% 2.38% 179.05% 2.40% 6.30% -0.02% 基金合同 生效至今 429.41% 2.06% 438.47% 2.08% -9.06% -0.02% 2、自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动比较 深 100ETF 累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图 （2006年 3月 24 日至 2007年 12 月31 日） 500.00% 450.00% 400.00% 350.00% 300.00% 250.00% 200.00% 150.00% 100.00% 50.00% 0.00% 2006-3- 2006-6- 2006-9- 2006-12- 2007-3- 2007-6- 2007-9- 2007-12- 24 24 24 24 24 24 24 24 深100ETF 业绩比较基准 3 ----------------------- Page 7----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年年度报告 注：基金合同中关于基金投资比例的约定： 本基金将把全部或接近全部的基金资产用于跟踪标的指数的表现，正常情况下，本基金 的指数化投资比例不低于基金资产净值的95%。 本基金本报告期遵守法律、法规和基金合同的比例限制进行证券投资。 本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为 429.41％，同期业绩比较 基准收益率为 438.47％。 3、本基金合同生效以来每年的净值增长率，及与同期业绩比较基准的收益率比较 深 100ETF 净值增长率与同期业绩比较基准收益率的对比图 200.00% 150.00% 100.00% 50.00% 0.00% 2006年 2007年 深100ETF 业绩比较基准 注：本基金合同生效日为 2006 年 3 月 24 日，2006 年度的相关数据根据当年的实际存 续期计算。 （三）自基金合同生效以来每年的基金收益分配情况 年度 每 10 份基金份额分红数 备注 2006 年 - - 2007 年 1.200 - 合计 1.200 - 三、管理人报告 （一）基金管理人及基金经理介绍 1、 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司成立于 2001 年4 月 17 日，注册资本 1.2亿元。截至2007 年 12 月31 日，公司的股东为广东粤财信托、广发 证券、广东盈峰集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有 限公司，其中广东粤财信托、广发证券和广东盈峰集团有限公司分别占出资额的 25%，广东 4 ----------------------- Page 8----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年年度报告 省广晟资产经营有限公司占出资额的 16.67%，广州市广永国有资产经营有限公司占出资额 的 8.33%。 公司下设基金投资部、研究部、集中交易室、市场部、电子商务部、注册登记部、核算 部、信息技术部、监察部、人力资源部、综合管理部、机构理财部、固定收益部、投资发展 部等部门。良好的治理结构和健全的内部控制保证了公司的合法规范经营，并逐步形成稳健、 务实、规范、创新的经营风格。 自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持 “在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努 力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。 截至 2007 年 12 月 31 日，公司旗下有基金科汇、基金科翔、基金科瑞三只封闭式基金 和易方达科讯股票型基金、易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达 50 指数基 金、易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达月月收益中短期债券投资基金、易 方达深证 100 交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混 合型基金、易方达价值成长混合型基金十一只开放式基金。 2、基金经理小组介绍 本报告期易方达深证 100 交易型开放式指数基金基金经理小组由林飞先生和马骏先生 两位组成。 林飞先生，男，1975 年 3 月生，经济学博士。曾任融通基金管理有限公司基金经理助 理。2006 年 3 月进入易方达基金管理有限公司工作，曾任易方达深证 100 交易型开放式指 数基金基金经理助理，本报告期内任易方达深证 100 交易型开放式指数基金基金经理，自 2007年 2月10 日起兼任易方达 50 指数证券投资基金基金经理。 马骏先生，男，1966 年 3 月生，理学学士，历任深圳众大投资有限公司投资主管，广 发证券有限责任公司研究发展中心研究员。2001 年 4 月至今，在易方达基金管理有限公司 工作，曾任科讯基金基金经理，本报告期内任易方达 50 指数证券投资基金基金经理、易方 达深证 100 交易型开放式指数基金基金经理。（自 2008 年 1 月 1 日起不再兼任易方达深证 100 交易型开放式指数基金基金经理） （二）报告期内基金运作的遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、 基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨， 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 5 ----------------------- Page 9----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年年度报告 （三）报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释 1、行情回顾及运作分析 07 年以来，宏观经济持续景气，人民币继续升值，流动性依然较为充裕，股权分置改 革成效进一步显现，上市公司整体盈利增速保持在较高水平，为证券市场的持续景气提供了 较为有利的外部环境。作为分享经济长期增长的投资工具之一，A 股市场自去年以来积累了 较大财富效应，市场相对吸引力进一步提高，这一效应在 07 年得到进一步延续和增强，增 量资金带动指数进一步创出新高，上证指数全年涨幅 96.66％。自四季度以来,随着物价指 数上涨的压力进一步增加，货币政策走向出现重要变化，在调控压力加大及外围市场波动的 共同影响下，A 股市场在高位出现了年度以来较大幅度的波动。由于各个行业权重分布各不 相同，成份股指数之间的涨幅差距在 2007 年也表现得比较明显。由于全年超额收益相对明 显，权重占比较大的地产和有色金属股对深证 100 指数全年走势继续产生较为正面的影响， 深证 100 指数进一步延续了 2006 年以来的强势趋势，作为深证市场中最具代表性的成长性 指数，在乐观的市场氛围中，深证 100指数的弹性特性表现得比市场其他主要成分股指数要 更为明显。深100ETF 基金2007 年以指数化投资为主要操作策略,控制现金滞留,控制投资权 重和自然权重偏离,最终实现基金净值匹配指数增长。除今年 6 月份因成分股股改原因导致 跟踪误差阶段性扩大以外，本基金大多数时间跟踪误差控制在目标范围之内。随着投资的吸 引力逐步增加，深证 100ETF 基金在二级市场整体交投也逐渐趋于活跃，市场折溢价大多时 间在 30 个基点范围之内，为二级市场投资者参与深证 100 指数的增长提供了更为有效便捷 的工具。由于累积了一定的超额收益，深证 100ETF 基金在三季度进行了红利分配。 2、本基金业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为 5.411 元，本报告期份额净值增长率为 185.35%，同 期基准指数增长率为 179.05%，日跟踪偏离度的均值为 0.03%，日跟踪误差为 0.15%，年化 跟踪误差 2.27%。 （四）宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 在世界经济增速放缓、人民币升值幅度进一步加大的背景下，08 年是中国经济抵御外 围经济波动、完成增长模式转变过程中非常关键的一年，增长过程中的结构变化将成为重要 的影响因素。本基金长期看好结构调整之后中国经济在新的平台上有可能实现的稳定高速持 续增长，对于证券市场的中长期趋势也抱有相同的乐观态度，但在市场整体估值水平已经不 低、上市公司盈利增速放缓以及新投资品种供给逐渐充裕的背景下，A 股市场短期面临的不 确定性在增加，资金流动引起更大幅度波动的可能性在增加。预期 08 年结构性变化趋势对 市场的影响将重于整体估值水平变化趋势对市场的影响，更多的投资机会将在行业之间的相 对结构变化和行业集中度的变化过程中逐渐呈现，相信以各行业内优势企业为主要投资范围 6 ----------------------- Page 10----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年年度报告 的ETF 产品也将逐渐受益于这样一个过程。作为被动投资的基金产品，深证 100ETF 将继续 坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，追求跟 踪偏离度及跟踪误差的最小化。期望深证 100ETF 为投资者进一步分享中国经济的未来长期 成长提供更好的投资机会。 （五）基金内部监察报告 本报告期内，监察工作继续推动内控与风险管理体系的建设，督促各项业务的合规运 作。监察部根据独立、客观、公正的原则，认真履行职责，通过材料审阅、监督监控、覆盖 检查、重点抽查等多种方法开展工作，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报 告，定期向公司董事会和监管部门出具监察报告。 本报告期内，为进一步强化投资的规范运作和风险管理，监察部主要做了以 下工作： （1）进一步健全公司内控体系，保持了良好的内控环境、全面合理的风险评估机制、 充分有效的控制活动、顺畅及时的信息沟通、以及对制度和内控体系的持续检验。 （2 ）结合新法规、新业务的开展，积极推进公司制度体系的优化和完善。 （3）进一步健全了投资的事前、事中和事后风险管理体系。 （4 ）坚持对投资、交易、核算、注册登记、信息技术、直销、客服等业务的运作进行 日常合规性监察检查，同时还有计划、有针对性地对公司有关业务部门进行了多次全面或专 项的监察检查，并根据证监会的《监察稽核报告内容与格式指引》以及《监察稽核项目表》， 每季度组织各业务部门进行全面或专项的监察检查。 （5）按照法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，确保有关信息披露的 真实、完整、准确、及时。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份 额持有人的合法权益。 四、托管人报告 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对易方达深证 100 交易 型开放式指数基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其 他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管 协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金 份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人 7 ----------------------- Page 11----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年年度报告 存在损害基金份额持有人利益的行为。 本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容真实、准确和完整。 五、审计报告 普华永道中天审字(2008)第 20375 号 易方达深证 100 交易型开放式指数基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的易方达深证100交易型开放式指数基金(以下简称“深证100ETF基金”) 的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、所有者权益(基 金净值)变动表和财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则、《易方达深证 100 交易型开放式指数基金基金合同》和中国证券监 督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是深证 100ETF 基金的基金 管理人易方达基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则、《易方达深证 100 交易型开放式指数 8 ----------------------- Page 12----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年年度报告 基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操 作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了深证 100ETF基金 2007 年12月 31 日的财务 状况以及 2007 年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 会计师事务所有限公司 注册会计师 汪 棣 中国· 上海市 注册会计师 金 毅 2008年 3月21 日 六、财务会计报告 （一）基金会计报表 1、资产负债表 易方达深证100交易型开放式指数基金 资产负债表 2007年12月31日 单位：人民币元 附注 2007-12-31 2006-12-31 资 产： 银行存款 7（1） 5,195,970.58 33,038,350.40 结算备付金 3,403,464.06 1,427,083.32 存出保证金 ☆ 1,335,371.00 1,000,000.00 交易性金融资产 7（2） 6,246,571,719.79 3,139,882,807.28 其中：股票投资 6,246,571,719.79 3,139,882,807.28 债券投资 － － 资产支持证券投资 － － 衍生金融资产 7（3） － － 买入返售金融资产 － － 应收证券清算款 － 6,036,536.12 应收利息 7（4） 2,906.18 5,306.36 应收股利 － － 应收申购款 － － 其他资产 － 5,865,599.37 9 ----------------------- Page 13----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年年度报告 资产总计 6,262,545,967.73 3,181,219,146.73 负债和所有者权益 负 债： 短期借款 － － 交易性金融负债 － － 衍生金融负债 － － 卖出回购金融资产款 － － 应付证券清算款 － 29,152,698.08 应付赎回款 － － 应付管理人报酬 6（3） 2,407,644.57 1,296,179.75 应付托管费 6（3） 481,528.90 259,235.94 应付销售服务费 － － 应付交易费用 7（5） 737,507.46 288,005.55 应交税费 － － 应付利息 7（6） － － 应付利润 － － 其他负债 7（7） 2,534,253.40 1,308,437.36 负债合计 6,160,934.33 32,304,556.68 所有者权益： 实收基金 7（8） 1,217,684,359.51 1,696,894,161.34 未分配利润 5,038,700,673.89 1,452,020,428.71 所有者权益合计 6,256,385,033.40 3,148,914,590.05 负债及所有者权益总计 6,262,545,967.73 3,181,219,146.73 附注：2007年末基金份额净值 5.411 元，基金份额总额1,156,166,634.00份。 所附附注为本会计报表的组成部分 2、利润表 易方达深证100交易型开放式指数基金 利润表 2007年度 单位：人民币元 附注 2007 年度 2006 年 3 月 24 日 10 ----------------------- Page 14----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年年度报告 -2006年12月31日 一、收入 4,628,371,061.05 2,089,182,741.66 1.利息收入 126,891.98 1,713,334.61 其中：存款利息收入 113,071.25 1,492,702.63 债券利息收入 13,820.73 12,474.77 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 208,157.21 2.投资收益（损失以“-”填列） 4,259,116,635.20 864,863,615.44 其中：股票投资收益 7（9） 4,206,805,258.84 760,965,976.69 债券投资收益 7（10） 5,286,036.52 2,017,885.68 资产支持证券投资收益 － - 衍生工具收益 7（11） 18,212,748.61 46,433,230.70 股利收益 28,812,591.23 55,446,522.37 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7（12） 367,693,409.75 1,222,585,382.09 4.其他收入（损失以“-”号填列） 7（13） 1,434,124.12 20,409.52 二、费用 39,076,597.70 23,378,075.71 1．管理人报酬 6（3） 23,397,347.52 11,995,310.86 2．托管费 6（3） 4,679,469.44 2,399,062.15 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7（14） 10,176,511.10 8,567,246.76 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7（15） 823,269.64 416,455.94 三、利润总额 4,589,294,463.35 2,065,804,665.95 所附附注为本会计报表的组成部分 3、所有者权益（基金净值）变动表 易方达深证100交易型开放式指数基金 所有者权益（基金净值）变动表 |