| 深100ETF(159901)2007年半年度报告 |
| 基金简称：深100ETF 基金代码：159901 |
| 易方达深证100 交易型开放式指数基金 2007 年半年度报告 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2007 年 8 月 25 日 ----------------------- Page 2----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年半年度报告 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之 二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2007年 8月17 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书。 本报告期间：2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日。本报告财务数据未经审计。 ----------------------- Page 3----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年半年度报告 目录 一、基金简介 ................................................. 1 二、主要财务指标和基金净值表现 ............................... 2 （一）主要会计数据和财务指标 ....................................2 （二）基金净值表现 ..............................................2 三、管理人报告 ............................................... 3 （一）基金管理人及基金经理介绍 ..................................3 （二）报告期内基金运作的遵规守信情况的说明 ......................4 （三）报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释 ................4 （四）宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................5 四、托管人报告............................................... 5 五、财务会计报告（未经审计） ................................. 6 （一）基金会计报表 ..............................................6 （二）易方达深证100交易型开放式指数基金会计报表附注 ............9 六、投资组合报告 ............................................ 14 七、基金份额持有人户数、持有人结构 .......................... 20 八、开放式基金份额变动 ...................................... 20 九、重大事项揭示 ............................................ 21 十、备查文件目录 ............................................ 22 ----------------------- Page 4----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年半年度报告 一、基金简介 （一）基金基本资料 1、基金名称 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2、基金简称： 深 100ETF 3、基金交易代码: 159901 4、基金运作方式： 交易型开放式 5、基金合同生效日： 2006 年 03 月 24 日 6、报告期末基金份额总额： 907,166,634 份 7、基金合同存续期： 不定期 8、基金份额上市的证券交易所： 深圳证券交易所 9、上市日期： 2006 年 4 月 24 日 （二）基金产品说明 1、投资目标： 紧密跟踪目标指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的 最小化 2、投资策略： 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数 的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并 根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调 整。但在因特殊情况导致无法获得足够数量的股票 时，基金管理人将采用优化方法计算最优化投资组 合的个股权重比例，以此构建本基金实际的投资组 合，追求尽可能贴近目标指数的表现。 3、业绩比较基准： 深证 100 价格指数 4、风险收益特征： 本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合 基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型 基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现， 具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场 相似的风险收益特征。 （三）基金管理人 1、名称： 易方达基金管理有限公司 2、注册地址： 广东省珠海市情侣南路 428 号九洲港大厦 3、办公地址： 广州市体育西路 189 号 25、27、28 楼 4、邮政编码: 510620 5、法定代表人： 梁棠 6、信息披露负责人： 张南 7、信息披露电话： 020－38799008 8、客户服务与投诉电话 40088-18088（免长途话费）或（020）83918088 9、传真： 020－38799488 10、电子邮箱： csc@efunds.com.cn （四）基金托管人 1、名称： 中国银行股份有限公司 2、注册地址： 北京西城区复兴门内大街 1 号 3、办公地址： 北京西城区复兴门内大街 1 号 4、邮政编码: 100818 5、法定代表人： 肖钢 6、信息披露负责人： 宁敏 1 ----------------------- Page 5----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年半年度报告 7、联系电话： 010－66594977 8、传真： 010－66594942 9、电子邮箱： tgxxpl@bank-of-china.com （五）信息披露 信息披露报纸名称： 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载半年度报告正文的管理人互联网 http://www.efunds.com.cn 网址： 基金半年度报告置备地点： 广州市体育西路 189 号城建大厦 28 楼 （六）其他有关资料 1、基金注册登记机构名称： 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 2、办公地址 深圳市深南中路 1093 号中信大厦 18 楼 二、主要财务指标和基金净值表现 （单位：人民币元） 重要提示：下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收 益水平要低于所列数字。 （一）主要会计数据和财务指标 序号 主要会计数据和财务指标 1 基金本期净收益 2,942,411,849.90 2 基金份额本期净收益 2.1162 3 期末可供分配基金收益 2,590,725,844.82 4 期末可供分配基金份额收益 2.8558 5 期末基金资产净值 3,661,235,557.38 6 期末基金份额净值 4.036 7 基金加权平均净值收益率 72.64% 8 本期基金份额净值增长率 106.55% 9 基金份额累计净值增长率 283.21% （二）基金净值表现 1、本基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表： 净值增长 净值增长率 业绩比较基 业绩比较基准收 阶段 率① 标准差② 准收益率③ 益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去1个月 0.25% 3.21% -2.54% 3.29% 2.79% -0.08% 过去3个月 52.13% 2.60% 48.15% 2.66% 3.98% -0.06% 过去6个月 106.55% 2.58% 101.70% 2.62% 4.85% -0.04% 2 ----------------------- Page 6----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年半年度报告 过去 1 年 190.57% 2.10% 183.18% 2.12% 7.39% -0.02% 基金合同 283.21% 2.01% 289.20% 2.05% -5.99% -0.04% 生效至今 2、自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变 动比较 深 100ETF 累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图 （2006 年 3 月 24 日至 2007 年 6 月 30 日） 350.00% 300.00% 250.00% 200.00% 150.00% 100.00% 50.00% 0.00% 06-3-24 06-6-24 06-9-24 06-12-24 07-3-24 07-6-24 深100ETF 业绩比较基准 注：基金合同中关于基金投资比例的约定： 本基金将把全部或接近全部的基金资产用于跟踪标的指数的表现，正常情况下，本基金 的指数化投资比例不低于基金资产净值的95%。 本基金本报告期遵守法律、法规和基金合同的比例限制进行证券投资。 三、管理人报告 （一）基金管理人及基金经理介绍 1、 管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司成立于 2001 年4 月 17 日，注册资本 1.2 亿元。截至2007 年 6 月30 日，公司的股东为广东粤财信托、广发 证券、广东美的电器股份公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有 限公司，其中广东粤财信托、广发证券和广东美的电器股份公司分别占出资额的 25%，广东 省广晟资产经营有限公司占出资额的 16.67%，广州市广永国有资产经营有限公司占出资额 的 8.33%。 3 ----------------------- Page 7----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年半年度报告 公司下设基金投资部、研究部、集中交易室、市场部、注册登记部、核算部、信息技术 部、监察部、人力资源部、综合管理部、机构理财部、固定收益部、投资发展部等部门。良 好的治理结构和健全的内部控制保证了公司的合法规范经营，并逐步形成稳健、务实、规范、 创新的经营风格。 自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持 “在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努 力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。 截至 2007 年6 月30 日，公司旗下有基金科汇、基金科翔、基金科讯、基金科瑞四只封 闭式基金和易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达 50 指数基金、易方达积极 成长基金、易方达货币市场基金、易方达月月收益中短期债券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易 方达价值成长混合型基金十只开放式基金。 2、基金经理小组介绍 易方达深证 100 交易型开放式指数基金基金经理小组由马骏先生和林飞先生两位组成。 马骏先生，男，1966 年 3 月生，理学学士，历任深圳众大投资有限公司投资主管，广 发证券有限责任公司研究发展中心研究员。2001 年 4 月至今，在易方达基金管理有限公司 工作，曾任科讯基金基金经理，本报告期内任易方达 50 指数证券投资基金基金经理、易方 达深证 100 交易型开放式指数基金基金经理。 林飞先生，男，1975 年 3 月生，经济学博士。曾任融通基金管理有限公司基金经理助 理。2006 年 3 月进入易方达基金管理有限公司工作，曾任易方达深证 100 交易型开放式指 数基金基金经理助理，本报告期内任易方达深证 100 交易型开放式指数基金基金经理和易方 达 50 指数证券投资基金基金经理。 （二）报告期内基金运作的遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、 基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨， 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 （三）报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释 1、行情回顾及运作分析 年初以来，中国经济延续了高增长的趋势，人民币继续升值，股权分置改革成效进一步 4 ----------------------- Page 8----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年半年度报告 显现，上市公司整体盈利增速保持在较高水平，为证券市场的持续稳定发展提供较为有利的 外部环境。证券市场去年以来显示出的巨大财富效应，使得股票或基金作为分享经济长期增 长的投资工具之一，吸引了更多的投资者关注与参与。这一效应在上半年得到了进一步延续， 增量资金带动指数进一步创出新高，上证指数季度涨幅 42.8％。随着紧缩政策的逐步落实 及市场扩容预期的增强，六月份市场在高位出现较大幅度的波动，同时伴随着和年初以来不 同的结构分化，绩优蓝筹类个股在波动中逐渐启稳的同时，年初以来涨幅较大的题材低价类 个股出现较大幅度的调整。在这种格局下，行业分布相对均衡、成长性相对明确的深证 100 指数在上半年继续获得较为显著的涨幅，作为纯被动跟踪深证 100 指数的指数基金，深证 100ETF 上半年也取得相对突出的表现。但因 6 月份双汇、深发展等深证 100 权重股进入股 改实施流程，对本基金的跟踪误差控制带来较为明显的影响。 2、 本基金业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为 4.036 元，本报告期份额净值增长率为 106.55%，同 期基准指数增长率为 101.70%，日跟踪偏离度的均值为 0.08%，日跟踪误差为 0.21%，年化 跟踪误差 3.25%。 （四）宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年证券市场，经济短期趋热背景下进一步紧缩政策的预期以及市场进一步扩容 的预期，使得 A 股市场面临的短期不确定性在加大，短期资金流动引起更大幅波动的可能 性在增加。但就长期而言，相信在工业化进程、全球产业转移、消费升级的推动下，中国宏 观经济景气将进一步持续，只要经济发展趋势未发生明显变化，相信股票市场终将长期受益 于这种增长。在结构上，预期上市公司盈利增长的持续性和可提供的估值安全空间，将继续 成为主导市场下一阶段结构分化的重要主线。作为被动投资的基金产品，深证 100ETF 将继 续坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，追求 跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。期望深证 100ETF 为投资者进一步分享深证 100 指数的未 来长期成长提供更好的投资机会。 四、托管人报告 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对易方达深证 100 交易 型开放式指数基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其 他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管 协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金 5 ----------------------- Page 9----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年半年度报告 份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人 存在损害基金份额持有人利益的行为。 本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容真实、准确和完整。 中国银行股份有限公司 2007 年 8 月 17 日 五、财务会计报告（未经审计） （一）基金会计报表 1、资产负债表 易方达深证100交易型开放式指数基金 资产负债表 2007年6月30 日 单位：人民币元 附注 2007-6-30 2006-12-31 资产 银行存款 10,457,362.82 33,038,350.40 清算备付金 5,626,930.62 1,427,083.32 交易保证金 1,000,000.00 1,000,000.00 应收证券清算款 38,107,866.97 - 应收股利 - - 应收利息 6（1） 3,416.31 5,306.36 其他应收款 493,519,842.50 5,865,599.37 股票投资市值 6（3） 3,546,253,242.52 3,139,882,807.28 其中：股票投资成本 6（3） 2,329,713,658.09 1,917,297,425.19 债券投资市值 6（3） - - 其中：债券投资成本 6（3） - - 权证投资 6（3） 14,871,963.50 - 其中：权证投资成本 6（3） - - 买入返售证券 - - 待摊费用 6（2） - - 其他资产 - - 资产总计 4,109,840,625.24 3,181,219,146.73 负债 应付证券清算款 - 29,152,698.08 应付管理人报酬 5（3） 1,661,834.62 1,296,179.75 应付托管费 5（3） 332,366.91 259,235.94 应付佣金 6（4） 973,790.36 288,005.55 6 ----------------------- Page 10----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年半年度报告 应付利息 - - 应付收益 - - 未交税金 - - 其他应付款 6（5） 445,407,975.22 1,118,437.36 卖出回购证券款 - - 短期借款 - - 预提费用 6（6） 229,100.75 190,000.00 其他负债 - - 负债合计 448,605,067.86 32,304,556.68 持有人权益 实收基金 6（7） 955,435,478.96 1,696,894,161.34 未实现利得 6（8） 115,074,233.60 864,151,081.85 未分配收益 2,590,725,844.82 587,869,346.86 持有人权益合计 3,661,235,557.38 3,148,914,590.05 负债及持有人权益总计 4,109,840,625.24 3,181,219,146.73 基金份额净值 4.036 1.954 所附附注为本会计报表的组成部分 2、经营业绩表及收益分配表 易方达深证100交易型开放式指数基金 经营业绩表 2007年1月1日-2007年6月30日 单位：人民币元 2007年1月1日 2006年3月24日 附注 -2007年6月30日 -2006年6月30日 收入 2,954,645,217.95 550,464,442.33 股票差价收入 6（9） 2,928,379,230.07 470,062,287.94 债券差价收入 6（10） 3,879,466.62 - 权证差价收入 - 42,129,396.63 债券利息收入 7,120.12 - 存款利息收入 60,935.56 1,454,504.40 股利收入 22,687,286.24 36,483,978.87 买入返售证券收入 - 211,602.46 其他收入 6（11） -368,820.66 122,672.03 费用 12,233,368.05 6,508,670.91 基金管理人报酬 5（3） 10,004,146.37 5,277,495.31 基金托管费 5（3） 2,000,829.26 1,055,499.03 卖出回购证券支出 - - 利息支出 - - 228,392.42 其他费用 6（12） 175,676.57 其中：信息披露费 148,767.52 87,455.61 7 ----------------------- Page 11----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年半年度报告 审计费用 40,580.45 41,978.97 基金净收益 2,942,411,849.90 543,955,771.42 加：未实现利得 8,826,165.84 556,208,602.08 基金经营业绩 2,951,238,015.74 1,100,164,373.50 所附附注为本会计报表的组成部分 易方达深证100交易型开放式指数基金 收益分配表 2007年1月1日-2007年6月30日 单位：人民币元 2007年1月1日 2006年3月24日 附注 -2007年6月30日 -2006年6月30日 本期基金净收益 2,942,411,849.90 543,955,771.42 加：期初基金净收益 587,869,346.86 - 加：本期损益平准金 -939,555,351.94 -151,068,522.38 可供分配基金净收益 2,590,725,844.82 392,887,249.04 减：本期已分配基金净收益 6(13) - - 期末基金净收益 2,590,725,844.82 392,887,249.04 所附附注为本会计报表的组成部分 3、基金净值变动表 易方达深证100交易型开放式指数基金 基金净值变动表 2007年1月1日-2007年6月30日 单位：人民币元 2007年1月1日 2006年3月24日 附注 -2007年6月30日 -2006年6月30日 一、期初基金净值 3,148,914,590.05 5,157,736,818.00 二、本期经营活动： 基金净收益 2,942,411,849.90 543,955,771.42 未实现利得 8,826,165.84 556,208,602.08 经营活动产生的基金净值变动数 2,951,238,015.74 1,100,164,373.50 三、本期基金份额交易： 基金申购款 2,268,243,138.25 268,935,550.36 基金赎回款 -4,707,160,186.66 -3,753,184,204.96 基金份额交易产生的基金净值变动数 -2,438,917,048.41 -3,484,248,654.60 四、本期向持有人分配收益 向基金持有人分配收益产生的基金净 值变动数 6(13) - - 五、期末基金净值 3,661,235,557.38 2,773,652,536.90 所附附注为本会计报表的组成部分 8 ----------------------- Page 12----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年半年度报告 （二）易方达深证 100 交易型开放式指数基金会计报表附注 附注1. 基金的基本情况 ☆ 易方达深证100交易型开放式指数基金（简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（简 称“中国证监会”）证监基金字[2006]20号文件“关于核准易方达深证100交易型开放式指数 证券投资基金募集申请的批复”批准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证 券投资基金法》和《易方达深证100交易型开放式指数基金合同》公开募集。根据基金部函 [2006]49号《关于易方达深证100交易型开放式指数基金备案确认的函》，本基金基金合同于 2006年3月24日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为5,157,736,818份基金份额。本 基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人 为中国银行股份有限公司(简称“中国银行”)。 附注2. 本基金半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表一致。 附注3. 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11号《关于调 整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政 策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》及其他相 关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： （1）发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 （2）基金买卖股票、债券的差价收入，自2004年1月1日起继续免征营业税和企业所 得税。 （3）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣 代缴20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入， 自2005年6月13日起由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%(此前按100%)计入 个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。 （4 ）根据财税【2007】84号文《财政部、国家税务总局关于调整证券（股票）交易 印花税税率的通知》，从2007年5月30 日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由现行1‰ 调整为3‰。 （5）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 附注4. 重大会计差错的内容和更正金额 本报告期无重大会计差错。 附注5. 关联方关系及关联方交易 （1）主要关联方关系 9 ----------------------- Page 13----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年半年度报告 企业名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人 中国银行股份有限公司 基金托管人 广发证券股份有限公司（简称“广发 基金管理人股东 证券”） 广东粤财信托投资有限公司 基金管理人股东 广东美的电器股份有限公司 基金管理人股东 基金管理人股东（自 2007 年 4 月 3 日起不再是本基 重庆国际信托投资有限公司 金管理人的股东） 广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东 根据易方达基金管理有限公司（以下简称“本公司”）2007年第一次临时股东会会议决 议，经中国证监会证监基金字[2007]75号文批准，重庆国际信托投资有限公司将其持有的本 公司股权(占本公司总股本16.67%)全部转让给广东省广晟资产经营有限公司。此次出资转让 的工商变更登记手续已经办理完毕。 本次股权转让后，广东粤财信托投资有限公司、广发证券股份有限公司、广东美的电器 股份有限公司、广东省广晟资产经营有限公司、广州市广永国有资产经营有限公司对本公司 的出资比例分别为25%、25%、25%、16.67%、8.33%。 以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 （2）通过主要关联方席位进行的交易 2007年1月1日 2006年1月1日 关联方名称 至 2007 年 6 月 30 日 至 2006 年 6 月 30 日 占本期 占本期 (a) 股票买卖 本期成交金额 交易金额比例% 本期成交金额 交易金额比例% 广发证券 108,133,145.59 7.67 1,059,038,495.55 27.69 占本期 本期成交金额 占本期 (b) 债券买卖 本期成交金额 交易金额比例% 交易金额比例% 广发证券 7,888,819.22 66.15 - - 占本期 占本期 (c) 债券回购 本期成交金额 交易金额比例% 本期成交金额 交易金额比例% 广发证券 - - - - 占本期 占本期 (d)权证买卖 本期成交金额 交易金额比例% 本期成交金额 交易金额比例% 广发证券 - - 9,148,941.50 21.71 占本期佣金 占本期佣金 (e）佣金 本期佣金金额 比例% 本期佣金金额 比例% 广发证券 84,615.00 7.67 828,706.98 27.69 说明： 基金交易佣金的计算方式如下： 深市交易佣金=股票买（卖）成交金额×1‰-股票买（卖）经手费（买卖成交金额 ×0.1875 ）-证券结算风险金（股票成交金额×0.03 +国债现货成交全价金额×0.01 + ‰ ‰ ‰ 国债回购金额×相应费率） 10 ----------------------- Page 14----------------------- 易方达深证 100 交易型开放式指数基金2007 年半年度报告 向关联方支付的交易佣金采用公允的交易佣金比率计算。关联方席位租用合同范围还包 括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 （3）关联方报酬 A 基金管理人报酬 支付基金管理人易方达基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.5% / 当年天数。 本基金于本期应支付基金管理人管理费共计人民币10,004,146.37元（2006年3月24日至 2006年6月30日：5,277,495.31元），其中已支付基金管理人人民币8,342,311.75元，尚余 人民币1,661,834.62元未支付。 B 基金托管人报酬 支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值 × 0.10% / 当年天数。 本基金于本期应支付基金托管人托管费共计人民币2,000,829.26元 （2006年3月24日至 2006年6月30日：1,055,499.03元），其中已支付基金托管人人民币1,668,462.35元，尚余 人民币332,366.91元未支付。 (4)与关联方进行的银行间同业市场债券（含回购）交易 本报告期和2006年3月24日至2006年6月30日期间均无通过关联方进行的银行间同业市 场债券（含回购）交易。 (5) 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 2007-6-30 2006-6-30 银行存款余额 10,457,362.82 18,618,200.02 2007年1月1日至 2006年3月24日至 2007 年 6 月 30 日 2006 年 6 月 30 日 |